Автоматизация банков

Сущность банковских операций

Определение 1

Банковские операции представляют собой операции коммерческого банка, которые отражают банковскую деятельность и направлены на выполнение функций коммерческих банков.

Банковские операции это операции, посредством которых осуществляется выполнение расчетов, размещение и привлечение ценных бумаг.

Классификация банковских операций

Рисунок 1. Виды банковских операций. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Разделение банковских операций происходит следующим образом:

  • Активные операции. Посредством этого вида операций коммерческие банки размещают денежные собственные средства. Так, к ним можно отнести – кредит, выданный клиенту, приобретение ценных бумаг и другое.
  • Пассивные операции. При помощи такого вида операций банки могут формировать свои собственные ресурсы. Сюда относят – привлечение денежных средств клиентов во вклады, осуществление продажи ценных бумаг.
  • Активно-пассивные операции. К таким операциям относят оказание каких-либо услуг, а так же выполнение поручений.
  • Консалтинговые операции. Профессиональные консультационные услуги.

Готовые работы на аналогичную тему

  • Курсовая работа Автоматизация банковских операций 480 руб.
  • Реферат Автоматизация банковских операций 260 руб.
  • Контрольная работа Автоматизация банковских операций 240 руб.

Получить выполненную работу или консультацию специалиста по вашему учебному проекту Узнать стоимость

Особенности банковских операций

Банковские операции имеют свои, отличительные особенности. Любой коммерческий банк может выполнять банковские операции только при наличии соответствующего документа – лицензии ЦБ. Такой документ вправе выдавать только ЦБ.

Существует перечень, установленный законодательством, операций, которые относят к банковским:

  • размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
  • привлечение денежных средств от своих клиентов с дальнейшим открытием депозитного счета;
  • выполнение расчетных операций по поручению клиентов банка по их счетам, открытым в банке;
  • открытие, а так же дальнейшее ведение счетов для клиентов;
  • операции с иностранной валютой, а именно покупка, продажа, осуществляемые в наличной и безналичной формах;
  • инкассационные операции (инкассация денежных средств, а так же платежных документов), кассовое обслуживание клиентов;
  • выдача банковских гарантий;
  • операции с драгоценными металлами;
  • выполнение операций, касающихся переводов денежных средств, не предусматривающее открытие банковского счета.

Замечание 1

Все операции коммерческих банков должны осуществляться в рублях. На осуществление операций в иностранной валюте, банку необходимо иметь соответствующую лицензию.

Автоматизация банковских операций, задачи и цели

Определение 2

Автоматизация банковских операций предполагает собой обеспечение быстрой и бесперебойной работы, обработки информации, касаемо выполнения той или иной банковской операции.

Именно обеспечение быстрой и бесперебойной работы является основной задачей, которая ставится перед автоматизацией банковских операций.

Замечание 2

Автоматизаций в банковской сфере развивается довольно активно, поскольку сейчас практически каждую задачу, операцию коммерческого банка можно автоматизировать.

Целями, которые достигаются при автоматизировании банковских операций, являются:

  1. Рост банковских возможностей в части выполнения своих операций на финансовом рынке, а так же обслуживание клиентов – физических и юридических лиц.
  2. Улучшение качества обслуживания клиентов;
  3. Уменьшение себестоимости банковских операций;
  4. Уменьшение штата коммерческого банка, в следствие того, что некоторые должности, занимаемые сотрудниками банка относятся к выполнению низкорентабельных операций;
  5. Вхождение в международные и национальные межбанковские сети.

Рассмотрим задачи, которые удается решить при автоматизировании банковских операций: автоматизация всех операций, выполняемых внутри банка ежедневно, ведение бухгалтерского учета, а так же составление отчетов; активный процесс коммуникации с филиалами банка и его отдаленными отделениями; взаимодействие с клиентами посредством применения автоматизированных программ (например – программа «Банк-клиент»); проведение анализа деятельности коммерческого банка в целом, последующий выбор принятия оптимальных решений в какой либо ситуации; автоматизация в части осуществления банками розничных операций (сюда можно отнести выполнение операций посредством банкоматов и терминалов, использование банковских пластиковых карт); доведение операции по осуществлению банковских операций до автоматизации; автоматизация деятельности коммерческого банка на рынке ценных бумаг; появление возможности получать всю, необходимую банку информацию, которая может оказать влияние на ту или иную финансовую ситуацию; автоматизация путем применения специального программного обеспечения.

Среди всего разнообразия программных обеспечений, разрабатываемых специально для коммерческих банков, присутствует также большой выбор ПО автоматизации коммерческих банков.

Существуют два требования, применяемые к банковским системам: это обеспечение надежности и обеспечение безопасности при осуществлении передачи коммерческой информации.

Основные возможности банковских систем: осуществление передачи необходимой информации посредством электронной почты; создание базы данных по схеме «Клиент – сервер»; создание средств межсетевого взаимодействия, необходимого для организации выполнения межбанковских расчетов; создание виртуальных банков. Это осуществляется посредством использования сети интернета; создание экспертно-аналитических систем, которые для выполнения операций используют принципы искусственного интеллекта.

Наличие средств для осуществления удаленного доступа к сетевым ресурсам коммерческих банков. Это необходимо для осуществления работы с банкоматами, терминалами и другое.

Замечание 3

Любая автоматизированная банковская система состоит из взаимосвязанных модулей и представляет собой не простой аппаратно-программный комплекс. От правильного построения сетевой структуры банковской системы полностью зависит эффективность и надежность ее функционирования.

Рисунок 2. Тенденции автоматизации банковских операций. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ



Автоматизация деятельности коммерческих банков

Гулиева Джамиля Хасаевна, студент;

Егорова Яна Павловна, студент

Омский государственный технический университет

В статье рассматриваются цели и задачи автоматизированных банковских систем, проводится обзор популярных программных комплексов для коммерческих банков.

Ключевые слова: автоматизация банковской деятельности, автоматизированная банковская система, программный продукт

Банки всегда использовали последние достижения науки и техники для облегчения ручного труда и ускорения выполняемых операций. Однако просто автоматизировать ручную технологию работы просто недостаточно. Победителями в конкурентной борьбе будут те банки, которые полностью перестроят свою деятельность в соответствии с современными технологиями. Большая роль в совершенствовании управления банковской деятельностью принадлежит системе автоматизации банка.

Внедрение электронных систем обработки и передачи информации охватывают все направления банковской деятельности. Преимущества и новые возможности комплексной автоматизации банковских систем позволяют решать проблемы, связанные с анализом деятельности банков, и созданием новых автоматизированных банковских систем (АБС).

Значительное число задач, возникающих в процессе деятельности банка, можно решить с помощью автоматизации, вследствие чего она быстро развивается. Более того, банки имеют достаточные возможности и финансовые средства для того, что бы приобретать, внедрять и использовать новейшую технику и технологии.

Использование систем автоматизации позволяет решать следующие задачи:

– Автоматизация всех ежедневных внутрибанковских операций, ведение бухгалтерии и составление сводных отчетов.

– Коммуникация с филиалами и иногородними отделениями.

– Стратегическое управление банком.

– Обслуживание частных и корпоративных клиентов по различным каналам (в том числе по системе «банк-клиент»).

– Автоматизация розничных операций — применение банкоматов и кредитных карточек.

– Автоматизация межбанковских расчетов.

– Автоматизация работы банка на рынке ценных бумаг.

– Возможность мгновенного получения необходимой информации.

Наряду с достоинствами автоматизированных банковских систем (АБС) существует ряд проблем по их внедрению и функционированию.

– Затраты на приобретение новых программных продуктов

– Специфика российского учета

– Нестабильность законодательной и нормативной базы

– Языковой барьер

– Ограниченные способности служащих к освоению

– Отсутствие понимания необходимости использования системы автоматизации.

Таким образом, при выборе АБС необходимо учитывать долгосрочность вложений средств в информационную технологию; возможность обеспечения работы в режиме реального времени; невысокие требования к техническим средствам; простоту эксплуатации; возможность подключения собственных разработок и возможность дальнейшего развития с головным банком, а также использования одинаковых с ним форматов данных.

На российском рынке наблюдается жесткая конкуренция производителей программного обеспечения для систем автоматизации банковской деятельности. Феноменом российского рынка является наличие большого количества систем собственной разработки. Многие банки расценивают производство собственного программного продукта как свое дополнительное конкурентное преимущество (Таблица 1).

Таблица 1

Рейтинг влиятельности разработчиков автоматизированных банковских систем

Автоматизированная банковская система

Количество банков, использующих АБС

Диасофт

R-Style Software Lab

Собственная разработка

ПрограмБанк

Инверсия

Кворум

ЦФТ

Проанализировав данные таблицы, можно сделать вывод о том, что наиболее крупными поставщиками программного обеспечения являются Диасофт и R-Style Software Lab. Рассмотрим ряд программных продуктов, которые предлагают эти компании.

«Диасофт» предлагает рынку две линейки программных продуктов: Diasoft FA# и FLEXTERA.

  1. Diasoft FA# (Diasoft Financial Architecture) — это комплексная система автоматизации деятельности финансовых институтов. Система имеет компонентную структуру и состоит из 56 компонентов, автоматизирующих следующие области бизнеса: розничный банкинг, корпоративный банкинг, депозитарный учет, деятельность управляющих и инвестиционных компаний, банковские операции на фондовом и денежном рынках.
  2. FLEXTERA — это полнофункциональное многокомпонентное решение, построенное на базе сервис-ориентированной архитектуры (SOA) и обеспечивающее автоматизацию бизнес-процессов кредитно-финансовых организаций.

Все продукты FLEXTERA четко разнесены по слоям в соответствии с природой автоматизируемой ими деятельности:

– Фронт-офис — автоматизация обслуживания клиентов через различные каналы доступа.

– Миддл-офис — поддержка принятия решений, различного рода обработка данных о клиентах и их заявках, управление рисками, лимитами, резервами.

– Продуктовые системы — ведение сделок и их отражение во внутреннем продуктовом учете.

– Учетные системы — отражение операций в бухгалтерском учете.

– Отчетность — отражение результатов работы организации в различных видах отчетности.

Каждый из продуктов FLEXTERA ориентирован на решение специфичных для него бизнес-задач и позволяет решать их наиболее оптимальным и эффективным способом. FLEXTERA полностью поддерживает принятые в РФ правила и стандарты бухгалтерского учета. Более того, за счет разделения продуктового (внутреннего) и бухгалтерского учета появилась возможность поддержки параллельного учета по различным методологиям и стандартам.

Портфель продуктов R-Style Softlab включает две линейки систем для комплексной автоматизации банковской деятельности — RS-Bank V.6 на промышленной платформе Oracle (для крупных многофилиальных банков) и RS-Bank v. 5.5. на платформе Pervasive (для сектора SMB).

АБС RS-Bank v. 5.5 — программный комплекс, предназначенный для автоматизации деятельности малых и средних банков. В едином дистрибутиве RS-Bank v. 5.5 собраны специализированные системы для разных направлений банковского бизнеса.

Программный комплекс включает в себя следующие продукты:

  1. Учетное ядро — автоматизирует выполнение операций расчетно-кассового обслуживания, предназначено для ведения бухгалтерского учета в соответствии с российским законодательством. Позволяет решать широкий перечень задач по осуществлению безналичных расчетов и взаимодействию с РЦ, налоговыми органами, ГИС ГМП и пр. Система обеспечивает ведение единого справочника физических и юридических лиц, ведение картотек (очередей), плана счетов, возможность работы в архиве, гибкую настройку прав доступа пользователей (согласно стандартам ЦБ), журнализацию всех действий пользователя, фиксацию обращений к персональным данным.
  2. Автоматизация кредитного бизнеса — позволяет работать со всеми современными кредитными продуктами, включая потребительское, ипотечное кредитование, автокредитование, кредитные карты, микрокредиты, овердрафты, разовые кредиты, кредитные линии, кредитование юридических лиц, банковские гарантии и цессии.
  3. Обслуживание физических лиц — предназначена для автоматизации розничных банковских услуг и охватывает практически все направления работы банка с физическими лицами. Также в ней реализованы депозиты юридических лиц и эквайринг.
  4. Автоматизация внутрихозяйственной деятельности банка — автоматизирует внутреннюю бухгалтерию кредитного учреждения, включая учет товарно-материальных ценностей и основных средств, учет хозяйственных договоров, кадровый учет и расчет заработной платы.

RS-Bank V.6 — система представляет собой оптимальный набор программных модулей, каждый из которых отвечает за соответствующий участок деятельности банка. Благодаря поддержке SOA-архитектуры модули RS-Bank V.6 успешно встраиваются и интегрируются в другие системы.

  1. Учётное ядро — совокупность базовых системных механизмов и справочных данных, использующихся в остальных прикладных модулях. В состав ядра входят «машина» проводок, функциональность для ведения остатков на счетах, механизм операций, справочники (субъектов и пр.), а также системный инструментарий, интеграционная платформа и многое другое.
  2. Расчётная деятельность банка — система для автоматизации расчетно-кассового обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, электронных межбанковских расчетов, а также ведение сопутствующего бухгалтерского учета.
  3. Выпуск отчётности — инструмент для автоматизации процессов выпуска полного спектра внутренней банковской и регламентированной отчётности.
  4. Кредитование и депозиты — учетная система для автоматизации кредитного направления банковской деятельности.
  5. Обслуживание физических лиц — учётная система для автоматизации розничного направления банковского бизнеса.
  6. Работа с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами — предоставляет функциональность, автоматизирующую работу банка на фондовых и валютных финансовых рынках.

Таким образом, на основании вышесказанного можно сделать вывод, что автоматизированные банковские системы позволяют банку решать множество задач, необходимых для его развития и функционирования. В связи с ростом информационных технологий, которые внедряются во все сферы современного общества, для банков создаются различного рода программные комплексы по автоматизации его деятельности, такие как Diasoft FA# и RS-Bank V.6. Они позволяют упростить работу, связанную с предоставлением услуг частным и корпоративным клиентам, ведением отчетности, управлением персоналом и другими внутрибанковскими операциями.

Литература:

Когда-то в среде разработчиков бытовало мнение, что достаточно пяти человек для создания банком системы комплексной автоматизации. Каждый банк, отдел автоматизации которой сколько-нибудь амбициозен, занимался разработкой своей АБС. Сегодня фирмы разработчики выделяют под специализированные проекты целые отделы и тратит много времени на создание и сопротивление сложных многоцелевых систем.

Использование самых современных компьютерных технологий приносит банкам крупные прибыли и помогает им победить в конкурентной борьбе. Любая автоматизированная банковская система представляет из себя сложный аппаратно-программный комплекс, состоящий из множества взаимосвязанных модулей. Совершенно очевидна роль сетевых технологий в таких системах. По сути БС представляет из себя комплекс, состоящий из множества локальных и глобальных вычислительных сетей. В БС сегодня применяется самое современное сетевое и телекоммуникационное оборудование. От правильного построения сетевой структуры БС зависит эффективность и надежность ее функционирования.

Поскольку спрос на БС достаточно высок и цена высока, многие крупные компании-производители компьютерной техники и ПО предлагают на рынке свои разработки в данной области. Перед отделом автоматизации банка встает трудный вопрос выбора оптимального решения. Банковская сфера определяет два основных требования к БС — обеспечение надежности и безопасности передачи коммерческой информации. Сейчас для взаимодействия с клиентами и осуществления расчетов используются открытые глобальные сети. Последнее обстоятельство еще более усиливает значимость защиты передаваемых данных от несанкционированного доступа.

Цели и задачи автоматизации банковских операций

Остановимся подробно на основных направлениях автоматизации банковской деятельности.

1. Прежде всего, без автоматизации невозможно представить себе банковскую бухгалтерию и осуществление межбанковских платежей. В настоящий момент абсолютно все банки имеют свои программы ведения и отображения, разноски по счетам всех платежных документов и финансовых операций, производимых в банке за рабочий операционный день.

Крупнейшие и крупные банки используют, как правило, собственные разработки, созданные в своих, уже упомянутых Управлениях автоматизации. В настоящий момент быстрые платежи между банками осуществляются при помощи телексной, телетайпной, модемной связи. Большое количество банковских работников занято при этом обработкой входящих сообщений, полученных от банков-корреспондентов (банков, которые имеют свои счета в рассматриваемом банке), и отправлением собственных сообщений в адрес банков-корреспондентов. Это одно из узких мест работы в любом крупнейшем и крупном банке. Именно на этой стадии могут возникнуть ошибки при заполнении суммы платежа, их условий и прочих реквизитов, так как вводом этой информации в телексные и прочие сообщения в большинстве банков занимаются люди. А человек, как известно, с увеличением длительности и объема работы допускает большее число ошибочных действий. Во избежание этого необходимо создание сквозной программной системы, которая бы автоматически формировала и отправляла в линию извещения банкам-корреспондентам при вводе бухгалтерской проводки с клавиатуры персонального компьютера операционистов в программу Банковский день.

Здесь же следует упомянуть о некоторой специфике проведения валютных платежей клиентов. Дело в том, что для перечисления денег в любой солидный западный банк как основное средство используется специальная кодированная модемная банковская система SWIFT. Все банковские сообщения приказ на списание средств, извещение о зачислении средств на корреспондентский счет клиента, посылка выписок по счету, подтверждение аккредитива и дилерских сделок, приказ на переброску собственных средств банков и т.д. строго стандартизированы. Каждый род сообщения имеет уникальный вид-формат с жестко определенным набором соответствующих реквизитов. Поэтому данная жесткая система значительно легче сопрягается с программой Валютный банковский день, в которой записываются на жесткий диск ЭВМ все бухгалтерские проводки. Многие крупнейшие банки России уже добились интеграции системы посылки сообщений SWIFT cо своими программами ведения валютного дня. Однако, для большинства крупных банков эта проблема актуальна и по сей день. Многие из них стоят перед дилеммой: полностью отказаться от уже написанных программ ведения банковского операционного дня и закупить уже интегрированную систему у крупнейших отечественных или западных банков либо заняться решением интеграции бухгалтерии и процесса передачи данных собственными силами.

Итак, суммируя все вышеизложенное, в процессе автоматизации банковских операций должны быть решены следующие задачи:

а) производить автоматическое формирование, шифровку и посылку соответствующего вида сообщения банку-корреспонденту после ввода соответствующей информации с клавиатуры ПК операциониста в бухгалтерскую программу Операционный банковский день;

б) осуществлять прием сообщений установленных стандартов от банков-корреспондентов, производить их дешифровку и автоматически осуществлять бухгалтерские проводки, записывая их в программу Банковский день. Поступившие сообщения нестандартного вида должны автоматически заноситься в специальный файл-ящик для последующей распечатки и ручной обработки специалистами Управления отдела корреспондентских отношений;

в) в конце работы банковского дня должна автоматически формироваться выписка по каждому корреспондентскому счету банка-клиента, которая посылается ему по телексу, модемной связи или системе SWIFT. Аналогично, в конце дня в программе Банковский день формируется выписка по счетам банка в других банках (счета типа НОСТРО по его бухгалтерии), которая отражает все дневные операции, произведенные с его счетом на основании полученных им сообщений из банков, где открыты счета, и выполненных по своей инициативе. На следующий день в банк поступает выписка из банков, ведущих его корсчета (для них это счета типа ЛОРО) по тем же каналам связи, которая отражает состояние счета по бухгалтерии этих банков-держателей счета.

Таким образом, состояние одного и того же счета отражается по двум независимым собственным бухгалтериям: банка-владельца счета и банка-держателя корреспондентского счета. Идеальным состоянием должна быть ситуация, когда записи по обеим бухгалтериям идентичны. Конечной задачей автоматизации межбанковских платежей должна быть такая интегрированная система, которая бы автоматически сверяла и выявляла расхождения между бухгалтерскими записями по собственной выписке банка и выписке, полученной им от своего банка-корреспондента держателя счета. Выявленные расхождения должны тут же выводиться на дисплей специалиста для последующего оперативного урегулирования путем соответствующих запросов либо для исправления допущенных ошибок в собственной работе.

2. Второй важнейшей задачей автоматизации банковской деятельности является разработка системы хранения базы данных. Это относится как к собственно бухгалтерской, так и к любого типа справочной информации. Например, база данных о банках-корреспондентах, о корреспондентских сетях ведущих банков, о кадровом составе этих банков, о проводимых ими операциях; база данных, содержащая паспорта сделок клиентов банков экспортеров-импортеров, нормативных документов Правительства РФ и ЦБ и т.д. Основные требования, предъявляемые к этой системе, таковы: простота ввода данных, удобство поиска требуемой информации и его быстрота, хорошо организованная структура, малые объемы долговременной памяти, необходимые для сохранения единиц информации.

Эффективное внедрение такой системы высокого качества и надежности избавит работников банка от хранения огромного количества бумажных документов, сократит время поиска требуемой архивной информации до нескольких минут. При возникновении ситуации, когда какое-либо списание средств или зачисление было произведено ошибочно (неверно занесена сумма операции, дебетован или кредитован ошибочно счет), данная система должна выдать из архива исчерпывающую информацию: в какое время был осуществлен ввод бухгалтерской проводки, кем из операционистов или других ответственных лиц, на основании каких первичных документов. Таким образом, такая система должна обладать возможностью поиска и сортировки данных из архива бухгалтерии по заданию: даты или временного отрезка, пароля ответственного лица исполнителя, номера корреспондирующих счетов, суммам платежа.

Следующей важной задачей для управления автоматизации любого крупного и среднего банка является создание подсистем Взаимодействие Головного банка с филиалами и Клиентбанк. Такая проблема рано или поздно объективно встает перед этими банками. Для того, чтобы поддерживать свой конкурентный статус на должном уровне, любой крупный или средний банк должен заботиться об увеличении количества своих клиентов и привлечении фирм с большими средствами на обслуживание, а это, в свою очередь, может быть достигнуто благодаря созданию широкой сети филиалов в регионе, где расположен Головной банк, и т.д. Учитывая удобство своих крупных, элитных клиентов, некоторые банки идут на открытие своего отделения специально в непосредственной близости от расположения заводских корпусов и заводоуправления для предоставления комплексного банковского обслуживания на месте.

Одним из первых внедрил подсистему Клиентбанк в практику своей деятельности московский банк Оптимум. Эта подсистема позволила юридическим лицам клиентам банка передавать приказы на списание средств прямо из собственного офиса или другого рабочего места, где есть персональный компьютер с установленной на нем необходимой программой, а также получать из банка на этот ПК оперативную информацию о состоянии своего счета: копию выписки и образец документа при поступлении платежа на счет клиента. При этом соблюдается большая степень конфиденциальности, чем при обычном обслуживании в банке. Определенное число клиентов (как правило, это крупнейшие клиенты с каждодневными операциями по счету и большими оборотами) строго закреплено за конкретным операционистом, их обслуживающим. Пароль входа в подсистему уникален и известен соответственно только директору (или главному бухгалтеру) фирмы и обслуживающему счет операционисту. Каждый пользователь имеет свою секретную систему шифровки и дешифровки. Кроме этого, каждый приказ на списание со счета должен быть подтвержден по телефону лично директором или главным бухгалтером, так как операционист лично знает всех своих клиентов и различает их даже по голосу. Может быть, данная процедура выглядит несколько устарело, но зато в этом банке, насколько известно, не возникало серьезных проблем, связанных с неоправданно списанными суммами со счетов клиентов.

Банки всегда использовали последние достижения науки и техники для облегчения ручного труда и ускорения выполняемых операций. Однако просто автоматизировать ручную технологию работы теперь недостаточно. Победителями в конкурентной борьбе будут те банки, которые полностью перестроят свою деятельность в соответствии с современными технологиями. При этом автоматизация не должна рассматриваться как самоцель, а наполняться новым содержанием, Т.е. расцениваться как инструмент достижения успеха. В этих условиях меняется роль персонала в банке, набор требуемых специальностей. Традиционных функций обработки становится меньше, некоторые исчезают совсем, но возрастает роль таких функций, как маркетинг, продажа услуг и т.д. Большая роль в совершенствовании управления банковской деятельностью принадлежит системе автоматизации банка. Автоматизация играет существенную роль в таких видах банковской деятельности, как:

разработка и внедрение новых банковских продуктов и услуг (банковские карточки, банкоматы, системы «банк-клиент» и др.);·

создание банковских технологий для выполнения операций (системы связи, программное обеспечение и др.);

повышение качества банковских продуктов и услуг;

повышение производительности труда: снижение затрат на единицу банковских продуктов и услуг, уменьшение затрат на одного банковского служащего.

Среди новейших банковских технологий выделяют следующие:

— технология вычислений в архитектуре клиент-сервер, причем, по мнению специалистов, наиболее привлекательной чертой этой архитектуры является не собственно увеличение производительности системы, а повышение уровня культуры, организации партнерства между сотрудниками подразделения информационных систем и внутренними клиентами;

— интерактивные технологии и обслуживание на дому с помощью персонального компьютера, телефона с дисплеем или интерактивного телевидения;

— интеллектуальные карточки (smart-card);

— обработка изображений платежных чеков. Новая технология занимает промежуточное положение между полностью автоматизированными безбумажными технологиями совершения банковских операций, до сих пор вызывающими у многих клиентов чувство дискомфорта, и старыми, менее эффективными бумажными технологиями, требующими значительного технического персонала.

Системы интернет-банкинга позволяют не только автоматизировать прохождение платежей в режиме реального времени, но и повысить долю безналичных расчетов в денежном обороте и таким образом уменьшить долю наличных платежей и всевозможных денежных суррогатов. А это, в свою очередь, будет способствовать увеличению налогооблагаемой базы. В настоящее время подобные услуги банков будут пользоваться спросом у крупных корпоративных, клиентов, заинтересованных в улучшении внутренней модели бизнеса с ориентацией на интернет-технологии.

Задача

банковский операция кредитный карта

Оцените прибыльность операций с кредитными картами двух банков А и В, если известно, что банк А эмитировал 250 карт с кредитным лимитом 3 000$ и 50 «золотых” карт с лимитом 20 000$. Годовая плата за карты составляет 25$ и 50$ соответственно. Процент за пользование кредитом составляет 25% в год. Льготный период — 30 дней. В среднем каждый клиент пользовался кредитом в течении 330 дней, при этом сумма кредита составляла 2 400$ по обычной карте и 10 000$ по «золотой”. Оборот по картам составил 15 000 000$. Плата за кредитные ресурсы составляет 7%, это 32% всех расходов банка, связанных с картами.

Для банка В эти же показатели следующие: 300 карт по 3 000$ и 40 с лимитом 15 000$. Годовая плата 20$ и 50$. Процент за пользование кредитом составляет 24% в год. Льготный период — 25 дней. В среднем каждый клиент пользовался кредитом в течении 325 дней, при этом сумма кредита составляла 2 000$ по обычной карте и 8 000$ по «золотой”. Оборот по картам составил 12 000 000$. Плата за кредитные ресурсы составляет 7,5%, это 35% всех расходов банка, связанных с карточным бизнесом. Плату за информационный обмен рассчитывать исходя из 1,5%

Таблица 1

Показатель

Банк А

Банк В

ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ

Количество обычных карт

Лимит обычной карты, долл.

3 000

3 000

Годовая плата за обычную карту, долл.

Средняя сумма кредита по обычной карте, долл.

2 400

2 000

Количество «золотых» карт

Лимит «золотой» карты, долл.

20 000

15 000

Годовая плата за «золотую» карту, долл.

Средняя сумма кредита по «золотой» карте, долл.

10 000

8 000

Процент за пользование кредитом

Льготный период (дней)

Среднее время пользования кредитом (дней)

База, дней

Оборот по картам, долл.

15 000 000

12 000 000

Плата за информационный обмен, %

1,5

1,5

Плата за кредитные ресурсы, %

7,5

Доля платы за кредитные ресурсы в общей сумме расходов по картам, %

ПРОМЕЖУТОЧНЫЕ ДАННЫЕ

Общий лимит по эмитированным картам, долл.

1 750 000

1 500 000

Общий кредитный портфель по картам, долл.

1 100 000

920 000

Дни, за которые начисляются проценты по кредиту

ДОХОДЫ

Плата за информационный обмен, долл.

225 000

180 000

Годовая плата за обычные карты, долл.

6 250

6 000

Годовая плата за «золотые» карты, долл.

2 500

2 000

Проценты по кредиту, долл.

229 166,67

184 000

Итого доходы, долл.

462 916,67

372 000

ПЛАТА ЗА КРЕДИТНЫЕ РЕСУРСЫ, долл.

Вариант А (перестраховочный)

122 500

112 500

Вариант Б (фантастический)

112 291,67

101 562,5

Вариант В (оптимальный)

70 583,33

62 291,67

Вариант Г (рекомендуемый)

77 000

69 000

РАСХОДЫ, долл.

Вариант А(перестраховочный)

382 812,5

321 428,57

Вариант Б (фантастический)

350 911,47

290 178,57

Вариант В (оптимальный)

220 572,91

177 976,2

Вариант Г (рекомендуемый)

240 625

197 142,85

ПРИБЫЛЬ, долл.

Вариант А(перестраховочный)

80 104,17

50 571,43

Вариант Б (фантастический)

112 005,2

81 821,43

Вариант В (оптимальный)

242 343,76

194 023,8

Вариант Г (рекомендуемый)

222 291,67

174 857,15

ПРИБЫЛЬНОСТЬ К ЛИМИТУ ПО КАРТАМ, %

Вариант А(перестраховочный)

4,58

3,37

Вариант Б (фантастический)

6,4

5,45

Вариант В (оптимальный)

13,85

12,93

Вариант Г (рекомендуемый)

12,7

11,66

ПРИБЫЛЬНОСТЬ К КРЕДИТНОМУ ПОРТФЕЛЮ,%

Вариант А(перестраховочный)

7,2

5,5

Вариант Б (фантастический)

10,18

8,89

Вариант В (оптимальный)

22,03

21,09

Вариант Г (рекомендуемый)

20,21

19,01

Определим доходы:

Общий лимит по эмитированным карточкам:

, где

CL — общий лимит по картам;

NG — количество золотых карт;

NS — количество обычных карт;

CLG — кредитный лимит по «золотой» карте;

CLS — кредитный лимит по обычной карте.

Для банка А: 50 *20 000 + 250 * 3 000 = 1 750 000 долл.

Для банка В: 40 * 15 000 + 300 * 3 000 = 1 500 000 долл.

Общий кредитный портфель по картам:

, где

CP — средний объем кредитного портфеля;

NG — количество золотых карт;

NS — количество обычных карт;

CG — средний кредит по «золотой» карте;

CS — средний кредит по обычной карте.

Для банка А: 50 * 10 000 + 250 * 2 400 = 1 100 000 долл.

Для банка В: 40 * 8 000 + 300 * 2 000 = 920 000 долл.

Плата за информационный обмен исчисляется от оборота по карточкам, т.е. равна обороту по карточкам умноженному на процент комиссионных за информационный обмен.

Для банка А: 15 000 000 * 1,5% = 225 000 долл.

Для банка В: 12 000 000 * 1,5% = 180 000 долл.

Годовая плата за обычные карты:

Количество обычных карт умножаем на годовую плату за обычную карту.

Для банка А: 25 * 250= 6 250 долл.

Для банка В: 20 * 300= 6 000 долл.

Годовая плата за «золотые» карты:

Количество «золотых» карт умножаем на годовую плату за «золотую» карту.

Для банка А: 50 * 50= 2 500 долл.

Для банка В: 40 х 50= 2 000 долл.

Процентный доход по предоставленным кредитам исчисляется по формуле:

, где

II — процентный доход;

CP — средний объем кредитного портфеля, вычисляется как сумма кредитов, предоставленных по обычным и золотым карточкам

MC — % по кредиту;

Tс — время пользования кредитом. Время пользования кредитом для целей исчисления процентов равно времени, которое клиент пользовался кредитом за вычетом льготного периода, поскольку в льготный период проценты не начисляются.

TB — базовый год

Для банка А: (1 100 000 * 25% * 300)/360 = 229 166,67 долл.

Для банка В: (920 000 * 24% * 300)/360 = 184 000 долл.

Итого доходы:

Для банка А: 225 000 + 6 250 +2 500 +229 166,67 = 462 916,67 долл.

Для банка D: 180 000 + 6 000 +2 000 +184 000 = 372 000 долл.

Определим расходы:

Рассчитаем плату за кредитные ресурсы, рассмотрев несколько вариантов.

Вариант А (перестраховочный). Предполагается, что банк эмитировал все свои карты утром 1 января и тут же привлекся на сумму лимита по эмитированным карточкам на целый год. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет исчисляться по формуле:

, где

CL — общий лимит по картам;

MF — % по кредитным ресурсам;

TB — базовый год

Для банка А: 1 750 000 * 7% * 360/ 360 = 122 500 долл.

Для банка В: 1 500 000 * 7,5% * 360/ 360 = 112 500 долл.

Вариант Б (фантастический). Предполагается, что банк привлекся на сумму лимита по эмитированным карточкам, но не на весь год, а на время, которое клиенты пользовались кредитом (для банка А — это 330 дней). Льготный период здесь не вычитается, т.к. на рынке кредитных ресурсов не применяется. Фантастичность заключается в расчете времени, которое клиенты будут пользоваться кредитом. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет рассчитываться по формуле:

, где

CL — общий лимит по картам;

MF — % по кредитным ресурсам;

TK — среднее время пользования кредитом;

TB — базовый год

Для банка А: 1 750 000 * 7% * 330/ 360 = 112 291,67 долл.

Для банка В: 1 500 000 * 7,5% * 325/ 360 = 101 562,5 долл.

Вариант В (оптимальный). Предполагается, что банк привлекается не на сумму лимита эмитированных карт, а на сумму среднего кредитного портфеля по этим картам. Причем привлекается на время пользования клиентами кредитными ресурсами. Это означает, что банк ежедневно кредитуется на межбанковском рынке на сумму реально выбранного клиентами кредита. В условиях ликвидного рынка достаточно реалистичный вариант. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет рассчитываться по формуле:

, где

CP — средний объем кредитного портфеля;

MF — % по кредитным ресурсам;

TK — среднее время пользования кредитом;

TB — базовый год

Для банка А: 1 100 000 * 7% * 330/ 360 = 70 583,33 долл.

Для банка В: 920 000 * 7,5% * 325/ 360 = 62 291,67 долл.

Вариант Г (рекомендуемый). Как и в предыдущем случае, банк привлекается на сумму среднего кредитного портфеля по эмитированным картам, но на весь год. При хорошо поставленной аналитической службе не составляет особого труда оценить средний объем кредитного портфеля по банковским картам. А для уменьшения риска банка целесообразно привлечь указанную сумму сразу на год, а небольшие «всплески» покрывать ежедневно на межбанковском рынке. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет рассчитываться по формуле:

, где

CP — средний объем кредитного портфеля;

MF — % по кредитным ресурсам;

TB — базовый год

Для банка А: 1 100 000 * 7% * 360/ 360 = 77 000 долл.

Для банка В: 920 000 * 7,5% * 360/ 360 = 69 000 долл.

Общие расходы: во всех четырех случаях будут рассчитываться делением суммы платы за кредитные ресурсы на их долю в общей сумме расходов.

Для банка А: 122 500/ 32% = 382 812,5 долл.

112 291,67/ 32% = 350 911,47 долл.

70 583,33/ 32% = 220 572,91 долл.

77 000/ 32% = 240 625 долл.

Для банка В: 112 500/ 35% = 321 428,57 долл.

101 562,5/ 35% = 290 178,57 долл.

62 291,67/35% = 177 976,2 долл.

69 000/35% = 197 142,85 долл.

Прибыль: рассчитывается как разница между общей суммой доходов и суммой расходов по каждому варианту.

Для банка А: 462 916,67 — 382 812,5 = 80 104,17 долл.

462 916,67 — 350 911,47 = 112 005,2 долл.

462 916,67 — 220 572,91 = 242 343,76 долл.

462 916,67 — 240 625 = 222 291,67 долл.

Для банка В: 372 000 — 321 428,57 = 50 571,43 долл.

372 000 — 290 178,57 = 81 821,43 долл.

372 000 — 177 976,2 = 194 023,8 долл.

372 000 — 197 142,85 = 174 857,15 долл.

Прибыльность к лимиту по картам: рассчитывается как отношение прибыли к общему лимиту по карточкам и к среднему кредитному портфелю.

Для банка А: 80 104,17/1 750 000 * 100 % = 4,58 %

112 005,2/1 750 000 * 100 % = 6,4 %

242 343,76/1 750 000 * 100 % = 13,85 %

222 291,67/1 750 000 * 100 % = 12,7 %

Для банка В: 50 571,43/1 500 000 * 100 % = 3,37 %

81 821,43/1 500 000 * 100 % = 5,45 %

194 023,8/1 500 000 * 100 % = 12,93 %

174 857,15/1 500 000 * 100 % = 11,66 %

Прибыльность к кредитному портфелю: рассчитывается как отношение прибыли к среднему кредитному портфелю.

Записи созданы 8837

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Похожие записи

Начните вводить, то что вы ищите выше и нажмите кнопку Enter для поиска. Нажмите кнопку ESC для отмены.

Вернуться наверх