Банковские риски

Банковская деятельность подвержена рискам. Риск — это стоимостное выражение вероятностного события, ведущею к потерям. Риски образуется в результате отклонения действительных данных от оценки сегодняшнего состояния и будущего развитии. Они могут быть как положительными, так и отрицательными, таким о призом прибыль можно получать только в случае, если возможности понести потери будут предусмотрены заранее и подстрахованы. Чем выше риск, тем больше шанс получить высокую прибыль. В этом плане для банков становится важным определить риск, классифицировать его и найти пути его оптимизации.

Классификация банковских рисков

В экономической литературе встречаются многочисленные классификации банковских рисков в зависимости от элементов, положенных в основу классификации.

Так, можно выделить, виды рисков в зависимости от типа и вида коммерческих банков. Выделяют три типа банков: специализированные, отраслевые и универсальные, которым соответствуют три вида риска.

Для отраслевых банков как наиболее уязвимых характерны повышенные риски, так как кризис в данной отрасли может привести к неблагоприятному экономическому положению предприятий отрасли и вызвать риски потерь от кредитования и инвестирования только этого банка.

Специализированным банкам свойственны средине риски. В этом случае риск несколько диверсифицирован, так как клиенты банка данного вида могут представлять несколько отраслей, и поэтому кризис в одной отрасли может перекрыться подъемом и стабильностью в другой отрасли.

Третий вид риска — наименьший — характерен для универсальных банков, где происходит диверсификация не только по операциям, отраслям, но и по клиентам банка.

Банковские риски подразделяются на внешние, к которым относят риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка, и внутренние, которые непосредственно вытекают из деятельности банка.

К внешним можно отнести политический, социальный, экономический, геодезический, информационный, страновой, валютный риски и ряд других.

Внутренними являются риски, связанные с основной деятельностью банка (кредитный, процентный, валютный, риск по факторинговым операциям, лизингу, расчетным операциям, операциям с ценными бумагами), и риски, связанные со вспомогательной деятельностью (по формированию депозитов, банковским злоупотреблениям, забалансовым операциям, утраты позиций на рынке, репутации).

Риски, возникающие при вспомогательной деятельности, отличаются от рисков связанных с основной деятельностью тем, что имеют условную, косвенную оценку, выражающуюся в упущенной выгоде. Например, риск потерь по формированию депозитов может быть определен как разница между теми средствами, которые банк собирался получить в результате проведенных мероприятий и сколько реально получил с учетом затрат на рекламу, выплаты сотрудникам и т.д.

По сфере возникновения банковских рисков можно выделить риски:

  • страновой;
  • финансовой надежности отдельного банка (риск недостаточности капитала, несбалансированной ликвидности, недостаточности обязательных резервов);
  • отдельного вида банковских операций (например, кредитный, инвестиционный, валютный риск и риск состава клиентов банка).

Считается, что наибольшему риску подвергается банк, среди клиентов которого мелкие заемщики, поскольку они в большей степени, чем крупные, зависит от случайностей рыночной экономики. В то же время выдача крупных кредитов крупным заемщикам также может принести к серьезным потрясениям в банке при невозврате кредита, поэтому банки стараются устанавливать определенные лимиты при выдаче крупных кредитов. И еще один момент: риск по операциям с клиентами — юридическими лицами считается для банка более низким, чем риск по кредитованию физических лиц.

В зависимости от метода расчета риски подразделяются на комплексные (общие) когда оценка и прогноз риска осуществляются на основе экономических нормативов, и частные, рассчитываемые на основе создании шкалы коэффициентов риска или взвешивания риска по отдельным видам операций.

По степени банковского риска выделяют полный, умеренный и низкий риски в зависимости от расположении по шкале риска. Степень банковскго риска характеризуется вероятностью ведушего к потере банковских средств по данной операции, и выражается в процентах или коэффициентах.

С точки зрения распределения риски во времени различают прошлый, текущий и будущий риски.

Прошлый риск возникает в момент подготовки операции, а проявляется в будущем (например кредитный риск, связанный с изучением кредитоспособности при выдаче кредита), и если эта оценка оказалась неверной, то кредит может быть не возвращен. Однако поскольку изучение кредитоспособности происходило в прошлом, то и риск по этой операции будет пришлым. Текущий риск возникает и проявляется в данный момент, примером может служить риск по проведению расчетов. Будущий риск связан с оценкой данной операции в будущем (например, валютный риск, связанный с оценкой движения курса валют в будущем).

В зависимости от характера учета бывают риски по балансовым операциям (кредитный и инвестиционный риски) и по забалансовым операциям, (например, риск по трастовым операциям).

По возможности управления риском выделяют открытые риски, не подлежащие управлению, и скрытые риски, подлежащие управлению. Открытые риски могут быть как относительно управляемые так и частично управляемые. К первым относят процентный, валютный, инвестиционный риски, риск ликвидности, риск мошенничества. Второй вид включает кредитный риск, риск невыполнения обязательств. К неуправляемым рискам относятся экономический, политический и законодательный риски.

Основные виды банковских рисков

В целом можно выделить следующие виды рисков:

1. Рыночный риск, который связан с потерями из-за колебания норм ссудного проценту, изменениями прибыльности и финансового благополучия компаний (банков) — эмитентов ценных бумаг, а также инфляционным обесценением денег. Отличительной чертой данных рискков является их неотъемлемость от банковской деятельности, поскольку сама суть операций, связанных с этими рисккми, подразумевает определенную степень вероятности потерь.

2. Процентный риск — что риск сокращении или потери банковской прибыли из-за уменьшения процентной маржи. Иначе говоря — это риск превышения средней стоимости привлеченных средств банка над средней стоимостью по размещенным активам (чаше всею кредитам). Он обычно возникнет при изменении станок по активам и пассивам, соотношение которых часто бывает неравномерным. При росте ставок для банка выгодна позиция, когда сумма активов с выплачиваемыми «чувствительными» процентами превышает сумму пассивов, требующих такую же «чувствительную» к изменениям плату за привлечение. В этом случае прибыль банка растет, а при сокращении ставок — наоборот. Таким образом, процентный риск банка в большей степени зависит от структуры его активов и пассивов. Кроме того, тем выше маржа банка между процентными доходами и расходами, тем меньше процентный риск.

3. Валютный риск — это риск курсовых потерь, связанных с операциями с иностранной валютой на национальном и мировом валютных рынках. Возможность потерь возникает в результате непредсказуемости колебания валютных курсов. Чаще всего валютный риск в банке возникает при наличии открытых позиций (когда не совпадает количество сделок на покупку и продажу валюты).

4. Инвестиционный риск — риск потерь вследствие изменения размера портфеля ценных бумаг или ситуации на рынке ценных бумаг.

5. Риск ликвидности, появление которого в большей степени связано с некачественной организацией управления в банке, и в первую очередь управления финансами. Это риск внутрибанковского менеджмента, который в обычных условиях банк просто обязан не допускать.

Риск ликвидности чаще всего возникает и ситуации недостаточною формирования банком ликвидных активов. Кроме того вследствие оттока вкладов, вызванного различными причинами, банк испытывающий недостаток легкореализуемых активов, начинает занимать средства по повышенным процентам, что ухудшает его положение. Риск ликвидности связан не только с кризисными ситуациями. Это еще и невозможность банка удовлетворить требования заемщиков, например, по ссудам в обычных условиях, что означает для банка упущение выгодных вложений и соответственно и потерю доходности.

Таким образом, даже в условиях экономической стабильности банку необходимо постоянно контролировать уровень своей ликвидности и иметь возможность быстро реализовывать менее ликвидные вложения в целях получении большей прибыли от других вложений. Основой эффективного управления при этом являются аналитические исследовании рынка и прогнозирование клиентов.

6. Кредитный риск — это риск банка-кредитора, связанный с непогашением заемщиком основного долга и процентов по выданным кредитам. Кредитный риск, по словам авторитетного американского финансиста Роуза Питера, автора книги «Банковский менеджмент» — это вероятность того, что стоимость части активов банка, представленная суммой выданных кредитов уменьшится или будет сведена к нулю либо фактическая доходность от данной части активов окажется значительно ниже ожидаемого расчетного уровня.

Таким образом, наличие разнообразия видов риска приводит к необходимости их классификации, правильного выделения и приоритетного учета при проведении операций.

УДК 336.71 ББК 65.262.10-09 Л 68

БАНКОВСКИЕ РИСКИ: ТЕОРИЯ И СУЩНОСТНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ

(рецензирована)

В статье проведено исследование характера банковского риска и его исторического содержания, проанализированы основные рискообразующие факторы, рассмотрены этапы реализации эффективной системы управления банковскими рисками и возникающие при этом проблемы.

Ключевые слова: теория риска, банковские риски, риск и неопределенность, рискообразующие факторы, управление рисками.

BANK RISKS: THEORY AND ESSENTIAL CHARACTERISTICS

(Reviewed)

Keywords: risk theory, bank risks, risk and uncertainty, risk-forming factors, risk management.

В настоящее время, в условиях экономического кризиса проблема изучения банковских рисков актуальна не только для ученых и банковских специалистов, но и для юридических, и физических лиц, пользующихся услугами банков. Банковские риски по своей природе, это процесс социальный, ведь предлагаемые банком продукты и услуги связаны с деньгами. В критических ситуациях банки рискуют не только собственными, но зачастую и привлеченными средствами. Поэтому банковские кризисы затрагивают интересы самого широкого круга многочисленных клиентов, доверивших банкам свои деньги. Такие кризисы переносятся тяжелее, чем кризисы производства, а их следствием являются серьезные финансовые потери участников, связанных друг с другом цепочкой денежно-кре-дитных обязательств. Выявление возможных рисков на ранних этапах и эффективное управление ими становится все более необходимым аспектом экономической деятельности, ведь качество управления рисками оказывает непосредственное влияние на стабильное функционирование каждого направления банковского сектора, особенно в условиях кризиса. Именно поэтому словосочетание «управление риском» все чаще встречается в научных исследованиях, нормативных и регламентирующих документах, касающихся банковского сектора.

Для того, чтобы понять сущность банковских рисков и его теорию нужно ответить на вопрос: «Что такое риск вообще?». Впервые широкую популярность теория риска получила с развитием азартных игр в средневековье. Этимология же слова «риск» уходит своими корнями далеко в прошлое. Точно установить его происхождение достаточно сложно. По одним источника это слово имеет арабское происхождение. В других источниках его происхождение связывают с греческими словами ridsikon, ridsa, что означает «утес», «скала»; испанскими (risco — «отвесная скала») или итальянскими (risiko — «опасность», «угроза»; risicare — «лавировать между скал», «отважиться». В русскоязычных трактовках понятие «риск» и «рисковать» впервые было определено в словаре В.И.

Даля как: «Пускаться наудачу, идти на авось, делать что-то без верного расчета, подвергаться случайности, действовать смело, предприимчиво, надеясь на счастье».

• Риск как опасность — это ситуация, влекущая за собой неудачу, ущерб, убыток, денежные потери. Так, У. Бек считает, что риск — это систематическое воздействие с угрозами и опасностями.

• Риск как возможность — детально изучил Н. Луман, по его мнению, риск может выражаться в виде возможностей, а отказ от риска, в особенности в современных условиях, означал бы отказ от рациональности.

Риск как неопределенность — одним из первых исследовал Ф. Найт, предложивший теорию измерения неопределенности, как вариабельности многообразия решений, дающих возможность управления риском.

В отечественной практике теория риска во всем своем многообразии стала востребованной среди ученых лишь с началом перехода к рыночным отношениям и развитием коммерции. Ведь риск — это спутник любой предпринимательской деятельности, а банковской — в особенности. Не утратила своей актуальности эта проблема и в настоящее время, напротив финансовая глобализация, технологический прогресс, экономические кризисы не уменьшают риски, а зачастую способствуют развитию новых.

Не смотря на то, что изучению теории риска и внедрению системы управления риском уделяется огромное внимание, ряд проблем так и остаются дискуссионными, к их числу можно отнести:

— неоднозначность трактовки риска;

— разделение рискообразующих факторов, способствующих появлению рисков от самих рисков;

— определение оптимального комплекса мер и процедур, позволяющих создать эффективную систему управления рисками и результативно применять ее на практике.

О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева дают такое определение риску: «Риск — это деятельность, рассчитанная на успех, при наличии неопределенности, требующая от экономического субъекта умения и знания, как преодолевать негативные события.» . Поэтому процесс управления банковскими рисками — это альтернатива выбора какого-либо решения из всего многообразия возможностей. Основываясь на такой трактовке банковского риска, его логично воспринимать как некую возможность для банка, что подтверждается следующим правилом, существующим в банковской практике: чем выше доходность актива, тем он более рисковый, а уровень рискованности прямо пропорционален надёжности, то есть перспективе возврата. При этом риск можно считать оправданным тогда, когда полученная прибыль превышает затраты. Таким образом, высокий уровень риска в банковской деятельности оправдывается тем, что в определенный период времени такая деятельность приносит сверхприбыль. Самым распространенным примером высокорисковых активов являются выданные кредиты. Процент невозвращенных кредитов в банковской сфере достаточно высок. Поэтому кредитный риск синонимичен с риском по умолчанию. При таком подходе к пониманию риска важнейшим аспектом его управления является достоверная объективная оценка реальной стоимости риска, чтобы обоснованно сопоставить возможные убытки с предполагаемой прибылью. Здесь следует отметить, что понимание риска как возможности, не получило широкого распространения и в настоящее время на практике, в финансово-экономической терминологии, в

нормативных и законодательных актах риск определяется как вероятность ущерба, в следствие реализации каких-либо неблагоприятных событий.

Что касается природы возникновения банковских рисков, то она обусловлена множеством разнообразных факторов, которые получили название рискообразующие. Эти факторы способствуют возникновению того или иного риска и определяют его характер. При этом, все рискообразующие факторы можно подразделить на внешние и внутренние. Внутренние возникают в процессе функционирования банка и зависят от специфики осуществляемых операций, от организации внутрихозяйственной деятельности и управления. Например, это может быть — стратегия и тактика управления банком, технические характеристики надежности работы банка, уровень квалификации персонала и банковских экспертов по оценке рисков. Внешние факторы банковских рисков — это потенциально угрожающие события во внешней среде, не зависящие от деятельности самих банков. К таковым относятся: — политические, научно-технические, социально-экономические и экологические факторы. Наиболее типичными внешними рискообразующими факторами являются торги на валютных и фондовых биржах, поведение конкурентов, научно-технологический прогресс. При этом целесообразно подчеркнуть, что разделение между рискообразующими факторами и самими банковскими рисками достаточно условно, а в ряде случаев факторы рисков выдаются за сами риски. В научной литературе также можно встретить деление рискообразующих факторов на прямые и косвенные, интегральные и нейтивные, объективные и субъективные, что в комплексе способствует повышению качества оценки и управления рисками.

Присутствие риска в банковском секторе, и как следствие неопределенность его исхода, влечет за собой потребность в умении предупреждать, маневрировать, уменьшать их негативные последствия, а иначе — управлять рисками. Именно организация эффективного процесса управления рисками и создание такой системы управления рисками, которая бы позволила своевременно устранять и предотвращать возможности возникновения негативных событий, является основной проблемой для банков.

В условиях кризисной экономики ее решению уделяется колоссальное внимание со стороны как кредитных организаций так и Банка России, получившего функции мегарегулятора. Это обусловлено тем, что последствия реализации рисков могут привести к убыткам, недополучению банковской прибыли, снижению ликвидности активов, а в особо тяжелых случаях — к полной неплатежеспособности, ведь банковский риск — это, прежде всего, риск финансовых потерь. Что касается процесса управления банковскими рисками, то его следует понимать, как телеологическое воздействие на развитие банковской деятельности и минимизацию потерь. При этом объектом управления является весь банк, а субъектом менеджеры, осуществляющее целенаправленное управление банком.

Процессу управления и регулирования банковских рисков посвящено множество нормативных и регламентирующих документов. Основоположником, изложившим международные ключевые концепции по управлению банковскими рисками является Базельский комитет по банковскому надзору. В Российской Федерации активное внедрение нормативных документов по управлению банковскими рисками и создание систем внутреннего контроля связано с переходом на рыночную экономику и заимствованием международного опыта после кризиса 1998 года. В последнее десятилетие Банком России ведется всеобъемлющая работа по выявлению, предотвращению, систематизации, оценке и управлению рисками. Опираясь на международный опыт и приспособив Базельские стандарты к особенностям национальной банковской системы, Банк России обязал все кредитные организации, действующие на территории страны, создать системы внутреннего контроля с целью повышения эффективности системы управления рисками. Это требование утверждено Положением от 16.12.2003 №242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».

Основная цель создания системы управления рисками в банковском секторе заключается в своевременном устранении и предотвращении возможности возникновения негативных событий, препятствующих выполнению оперативных задач и достижению глобальных стратегических целей.

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

По нашему мнению, наибольшая эффективность системы управления рисками в банках будет достигнута при последовательной реализации следующих этапов:

— выявление и идентификация рисковых событий, свойственных различным направлениям деятельности;

— изучение и установление всех предполагаемых исходов возникающих рисковых ситуаций;

— фиксирование, анализ и оценка рисков;

— реагирование на риски посредством разработки мер, которые предполагают не допущение, предотвращение или снижение ущерба в зависимости, от уровня угрозы;

— дальнейшего мониторинга и контроля риска;

— создание такой системы адаптации к рискам, которая будет способствовать наряду с устранением неблагоприятных последствий извлечению максимальной выгоды из рисковых ситуаций.

При этом важнейшим аспектом в системе управления рисками является обеспечение своевременности идентификации рисков, которая в свою очередь должна быть комплексной, объективной и осуществляться на постоянной основе. Немаловажное значение в совокупной системе управления рисками занимает оценка риска и его анализ. При этом риск оценивается как на предмет возможности его наступления, так и после его реализации.

Еще одним фундаментальным механизмом в системе управления рисками, защищающим банк от последствий реализации рисковых событий является процесс мониторинга и постоянного контроля риска, направленный на его регулирование и минимизацию. Регулирование риска осуществляется на постоянной основе и заключается в мониторинге критических показателей и, в случае необходимости, оперативное реагирование, направленное на их снижение. С этой целью каждый банк самостоятельно разрабатывает внутренние методы и механизмы по измерению и управлению рисками, под контролем и при поддержке Банка России. Их предназначение заключается в обеспечении положительного финансового результата в условиях неопределенности и при возможности наступления новых рисковых событий.

Таким образом, анализ научной литературы и проведенное исследование позволяет сделать выводы о том, что:

— изучение, систематизация и накопление знаний о банковских рисках постоянно развивается и это не позволяет выработать единообразный подход к определению риска;

— понимание риска вообще и банковского в частности трансформируется в зависимости от волатильности рынка, государственных стандартов регулирования и надзора, эволюции человеческой мысли;

— банковский риск — это деятельность, осуществляемая в условиях неопределенности, направленная на получение высокого положительного финансового результата и преодоление (минимизацию) возможных неблагоприятных событий;

— система управления банковскими рисками нуждается в постоянном совершенствовании для достижения оперативного реагирования на непрерывно изменяющиеся внешние и внутренние рискообразующие факторы;

— ключевым вопросов в сфере управления банковскими рисками остается разработка оптимальных методов оценки, эффективных механизмов и систем управления рисками, позволяющих своевременно, достоверно и конструктивно отслеживать, регулировать и минимизировать риски, осуществлять их мониторинг и постоянный контроль.

Литература:

1. Шанский Н.М., Иванов В.В., Шанская Т.В. Краткий этимологический словарь русского языка. М.: Просвещение, 1971. 542 с.

2. Даль В.И. Толковый словарь живого великорусского языка. Т. 4. М., 1980.

3. Бек У. Общество риска. На пути к другому модерну. М.: Прогресс-Тра-диция, 2000. 383 с.

4. Луман Н. Понятие риска // THESIS. 1994. Вып. 5. С. 4-160.

5. Найт Ф.Х. Риск, неопределённость и прибыль. М.: Дело, 2003. 360 с.

6. Банковские риски: учебник / под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. 3-е изд., перераб. и доп. М.: КНОРУС, 2016. 292 с.

7. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах: положение Банка России от 16.12.2003 №242-П (в редакции от 24.04.2014).

8. Пригода Л.В. К вопросу об увеличении банковского капитала // Новые технологии. 2012. Вып. 1. С. 184-187.

Банковские риски

Банковский риск — присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и (или) внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т.д.).

Кредитный риск

Кредитный риск (англ. credit risk) — риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора. Можно выделить четыре основных причины возникновения кредитного риска:

  1. Неблагоприятные изменения в экономической системе страны, региона; кризисные ситуации в отдельных отраслях экономики, ведущие к снижению деловой активности заемщиков.
  2. Неспособность заемщика достичь запланированного финансового результата в связи с изменениями в экономической, деловой, политической или социальной сферах.
  3. Изменения в рыночной стоимости или потеря качества обеспечения (в первую очередь залога).
  4. Недобросовестность заемщика, злоупотребление в использовании кредита, в том числе ухудшение деловой репутации заемщика (гудвила).

Рыночный риск

Рыночный риск (англ. market risk) — риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации, а также курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов. Рыночный риск включает в себя фондовый риск, валютный и процентный риски.

Фондовый риск

Фондовый риск (англ. equity risk) — риск убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности (ценные бумаги, в том числе закрепляющие права на участие в управлении) торгового портфеля и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты.

Валютный риск

Валютный риск (англ. currency risk) — риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов по открытым кредитной организацией позициям в иностранных валютах и (или) драгоценных металлах.

Процентный риск

Процентный риск (англ. interest rate risk) — риск возникновения убытков вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам кредитной организации.

Основные источники процентного риска:

  • несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с фиксированной процентной ставкой;
  • несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с изменяющейся процентной ставкой (риск пересмотра процентной ставки);
  • изменения конфигурации кривой доходности по длинным и коротким позициям по финансовым инструментам одного эмитента, создающие риск потерь в результате превышения потенциальных расходов над доходами при закрытии данных позиций (риск кривой доходности);
  • для финансовых инструментов с фиксированной процентной ставкой при условии совпадения сроков их погашения — несовпадение степени изменения процентных ставок по привлекаемым и размещаемым кредитной организацией ресурсам; для финансовых инструментов с плавающей процентной ставкой при условии одинаковой частоты пересмотра плавающей процентной ставки — несовпадение степени изменения процентных ставок (базисный риск);
  • широкое применение опционных сделок с традиционными процентными инструментами, чувствительными к изменению процентных ставок (облигациями, кредитами, ипотечными займами и ценными бумагами и пр.), порождающих риск возникновения убытков в результате отказа от исполнения обязательств одной из сторон сделки (опционный риск).

Операционный риск

Операционный риск (англ. operational risk) — риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации и (или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими кредитной организации и (или) иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых кредитной организацией информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий.

Риск ликвидности

Риск ликвидности (англ. liquidity risk) — риск возникновения убытков вследствие неспособности кредитной организации обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств кредитной организации (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами кредитной организации) и (или) возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения кредитной организацией своих финансовых обязательств.

Страновой риск

Страновой риск — риск возникновения у кредитной организации убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства (независимо от финансового положения самого контрагента).

Правовой риск

Правовой риск (англ. legal risk) — риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие несоблюдения кредитной организацией требований нормативных правовых актов и заключенных договоров; допускаемых правовых ошибок при осуществлении деятельности (неправильные юридические консультации или неверное составление документов, в том числе при рассмотрении спорных вопросов в судебных органах); несовершенства правовой системы (противоречивость законодательства, отсутствие правовых норм по регулированию отдельных вопросов, возникающих в процессе деятельности кредитной организации); нарушения контрагентами нормативных правовых актов, а также условий заключенных договоров.

Риск потери деловой репутации

Риск потери деловой репутации — риск возникновения у кредитной организации убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости кредитной организации, качестве оказываемых ею услуг или характере деятельности в целом.

Стратегический риск

Стратегический риск — риск возникновения у кредитной организации убытков в результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития кредитной организации (стратегическое управление) и выражающихся в неучёте или недостаточном учёте возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности кредитной организации, неправильном или недостаточно обоснованном определении перспективных направлений деятельности, в которых кредитная организация может достичь преимущества перед конкурентами, отсутствии или обеспечении в неполном объеме необходимых ресурсов (финансовых, материально-технических, людских) и организационных мер (управленческих решений), которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности кредитной организации.

Записи созданы 8837

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Похожие записи

Начните вводить, то что вы ищите выше и нажмите кнопку Enter для поиска. Нажмите кнопку ESC для отмены.

Вернуться наверх