Кредитование предприятия

Кредиты для бизнеса предоставляются банками юридическим лицам — ООО или ИП — для развития их деятельности в тех случаях, когда собственных средств организации для этого недостаточно. Чаще всего юридические лица берут кредиты на открытие нового бизнеса или развитие уже имеющегося, покупку недвижимого имущества для расширения производства либо на пополнение уставного капитала. С помощью кредита можно решить многие проблемы, но чтобы сам кредит не пополнил их список, следует трезво оценивать предложения банков и свои возможности.

Виды кредитов на развитие бизнеса для ООО и ИП

Кредитные организации предлагают юридическим лицам целую линейку продуктов бизнес-кредитования, и в каждом банке есть свои программы с определенными условиями и даже бонусами. Однако виды кредитов во всех банках остаются одинаковыми. Рассмотрим различные кредитные продукты, чтобы дать более полное представление о каждом из них.

Овердрафт

Один из популярных видов кредитования, сутью которого является резервирование банком на расчетном счету организации некой суммы, которую клиент может потратить на насущные нужды: например, на закупку сырья или нового товара. Обычно сумма овердрафта равна месячному обороту фирмы и превысить ее компания не может. С помощью овердрафта компания осуществляет платежи даже при отсутствии собственных средств, при этом на расчетном счете отображается отрицательный баланс. Как только на счет поступят деньги, принадлежащие непосредственно самой компании, определенная сумма из них спишется на покрытие овердрафта. За пользование таким кредитом банк снимет комиссию и возьмет достаточно высокие проценты. Срок погашения обычно не превышает 30 дней. Овердрафт удобно использовать в том случае, если возникла необходимость экстренного кредитования на короткий срок.

Кредит на финансирование оборотного капитала

Этот вид кредита предназначен для пополнения оборотных средств, необходимых для повседневных операций — особенно при расширении бизнеса, финансировании производственного цикла, при сезонном увеличении продаж и т. п. В большинстве случаев это краткосрочный кредит сроком до 12 месяцев. Существует несколько разновидностей этого кредита:

  • на чрезвычайные нужды, выдаваемый для финансирования экстренного разового увеличения потребности компании в оборотном капитале, вызванного получением крупного заказа, заключением выгодной для компании сделки или другими обстоятельствами;
  • на несколько лет для покрытия длительной нехватки финансовых ресурсов компании — чаще всего такой кредит выдается под открытие нового бизнеса.

К одной из разновидностей кредита на финансирование оборотного капитала также относится:

Кредитная линия

Это своего рода соглашение между компанией-заемщиком и кредитной организацией о сумме кредита, которую компания может использовать на определенных условиях и в течение определенного срока. При этом после одобрения кредитной линии организации нет необходимости согласовывать свои расходы по ней с банком — за средствами можно обращаться в любое время. Нередко такой вид кредитования используется для покрытия дебиторской задолженности или сезонных влияний.

На заметку

Кредитная линия может быть возобновляемой и невозобновляемой. Если клиент испытывает длительную нехватку оборотных средств для поддержания производства на определенном уровне — вероятен первый вариант. При погашении части кредита заемщик может получить новый кредит в пределах оговоренного лимита и срока действия кредитного договора. Невозобновляемая кредитная линия представляет собой нечто вроде предварительно одобренного кредита фиксированного размера, из которого заемщик получает ресурсы по мере необходимости.

Этот вид кредитования позволяет получить довольно крупные суммы, иногда — равные полугодовому обороту бизнеса, по достаточно низкой процентной ставке. Но оформить кредитную линию достаточно сложно, необходимо предоставить банку соответствующие гарантии. Чаще всего банки открывают кредитные линии своим постоянным и проверенным клиентам, имеющим расчетный счет и большое число активов.

Инвестиционный кредит

Финансовые средства в этом случае банк выдает на развитие и капитальные вложения в бизнес. Для получения инвестиционного кредита необходимо не только доказать свою платежеспособность, но и предоставить подробный бизнес-план, доказывающий, что инвестиции через определенный срок существенно приумножат доход должника.

Коммерческая ипотека

Потребность в этом виде кредита может возникнуть у юридического лица в случае приобретения коммерческой недвижимости, например, для расширения производства или открытия новой торговой точки. Средства выдаются на покупку именно нежилой недвижимости, которая после приобретения выполняет функцию залога. Если компания прекращает платежи по кредиту, банк выставляет недвижимость на торги в качестве оплаты долга.

Непокрытая банковская гарантия

Является инструментом обеспечения компанией обязательств перед своими контрагентами. При невыполнении условий контракта банк-гарант выплачивает бенефициару из зарезервированных средств установленную сумму, а для покрытия собственных убытков реализует заранее взятое залоговое обеспечение. Детали продажи залогового имущества и другие детали сделки банк и заемщик обсуждают еще на этапе заключения договора. Особенностью непокрытой гарантии является то, что залог в этом случае может формироваться не из денежных средств, а из любого имущества заемщика — оборудования, недвижимости, транспортных средств, нереализованной продукции.

Кредит на оборудование

При возникновении необходимости покупки нового оборудования компания может рассчитывать на специальный кредит. Особенностью такого кредитования является то, что полученные средства не могут быть потрачены на другие цели. Для получения кредита заемщик должен предоставить полный пакет данных о предполагаемой покупке — обоснование необходимости, данные о поставщике, среднюю цену по рынку и прочее. Приобретенное в кредит оборудование становится залогом по займу, и в случае неспособности клиента расплатиться по кредиту оно выставляется на продажу.

Автокредит

Средства по автокредиту должны быть потрачены на приобретение автотранспорта или спецтехники для использования в хозяйственной деятельности компании. Приобретаемый транспорт, как правило, используется в качестве залога по кредиту.

Рефинансирование

Программа рефинансирования подразумевает получение денежных средств для полного или частичного погашения кредитов, взятых в других банках. Обычно новый кредит оформляется на более выгодных для компании условиях — увеличивается срок кредитования или предоставляется низкая процентная ставка. Кроме того, компания получает возможность увеличить сумму кредита, изменить валюту кредитования и объединить несколько кредитных договоров в один. Рефинансирование может быть внутренним, когда договор заключается в том банке, в котором был получен первоначальный кредит, или внешним — с участием другого финансового учреждения и полной процедурой перерегистрации.

Требования к заемщику

Для получения бизнес-кредита компания должна соответствовать целому ряду серьезных требований, поскольку речь идет о достаточно крупных суммах и банки стремятся максимально снизить риски невозврата кредитов. Приведем «классические» условия кредитных организаций:

  1. Компания должна быть коммерческой и резидентом РФ.
  2. Бизнес заемщика должен существовать не менее шести месяцев для получений банковской гарантии и не менее года для получения кредита. Конечно, в каждом банке установлены свои сроки, но принято считать, что этого срока может быть достаточно, чтобы объективно оценить перспективы дальнейшего развития бизнеса.
  3. Компания должна иметь стабильный доход.
  4. У заемщика должны отсутствовать «темные пятна» в истории развития компании. Недопустимо наличие отрицательной кредитной истории, задолженностей перед налоговыми органами, судебных и арбитражных исков, опротестованных векселей.
  5. Компания не находится на стадии банкротства или ликвидации.
  6. Компания-заемщик обязана представить гарантии возвратности кредитных средств. Одним из убедительных доказательств платежеспособности клиента является возможность предоставления залога или привлечения поручителя, способного разделить ответственность за возврат кредита.

Для индивидуальных предпринимателей существуют еще и дополнительные требования — возраст заемщика не должен быть менее 21 года на момент получения кредита и более 65 лет на момент погашения. Если возраст заемщика более 60 лет, то в обязательном порядке заключается договор поручительства с его прямыми наследниками.

Этапы оформления кредита на развитие бизнеса

Для получения кредита на развитие бизнеса необходимо пройти несколько этапов, каждый из которых имеет определенные особенности:

Этап 1. Открытие счета. Если клиент уже определил для себя, какой именно вид кредита ему необходим, то изучение предложений по кредитованию следует начинать с того банка, в котором уже открыт расчетный счет. Как правило, к своим клиентам банки относятся намного лояльнее и вполне могут предложить выгодные условия кредитования. Если расчетного счета в банке нет, то его необходимо открыть.

Этап 2. Подача заявки. Практически все банки принимают предварительные заявки в режиме онлайн на своем официальном сайте. При подаче заявки рекомендуется указывать максимально подробные и достоверные данные о компании, поскольку они будут проверяться очень тщательно, и любая попытка предоставить ложные сведения в любом случае обнаружится. Кредит в этом случае выдан не будет, а компанию занесут в черный список. Время рассмотрения кредитной заявки в разных банках и в каждом конкретном случае может быть разным.

Это важно!

Не стоит торопиться, выбирая экспресс-программы кредитования, поскольку более долгий процесс рассмотрения кредитной заявки дает возможность существенно сэкономить на процентной ставке.

Этап 3. Сбор документации. Каждый банк имеет свой перечень необходимых документов для получения бизнес-кредита. В базовом варианте он выглядит следующим образом:

  • заявление-анкета с указанием суммы кредита и нужд, на которые берется заём;
  • документы о государственной регистрации ООО или ИП;
  • справка о постановке на учет в налоговой инспекции;
  • бухгалтерский баланс и отчетность по доходам и расходам за определенный период;
  • лицензии и разрешения на ведение той или иной деятельности (при необходимости);
  • выписка с расчетного счета компании;
  • документы на залоговое имущество.

Для ИП дополнительно могут потребоваться выписка из ЕГРИП, ИНН и справка о доходах, если у предпринимателя имеется источник параллельного заработка. От ООО банк может потребовать предоставление выписки из ЕГРЮЛ, копии актуальной версии устава, протокола первого собрания учредителей, приказов о назначении генерального директора и главного бухгалтера и выписки из списка участников общества. Чем полнее будет список предоставленных документов, тем выше шансы на получение кредита.

Этап 4. Ожидание одобрения. На этом этапе банк анализирует предоставленные документы и проводит финансово-экономический анализ деятельности компании, по итогам анализа принимается решение.

Этап 5. Ознакомление с условиями. На основании резюме клиента кредитный комитет банка принимает решение о целесообразности кредитования компании. На этом этапе банк устанавливает условия кредитного продукта — сумму, срок договора, льготный период, размер первоначального взноса, процентную ставку, требования к обеспечению — и доводит их до сведения заемщика.

Этап 6. Подписание документов. На этом этапе заключается договор о кредитовании. Специалисты рекомендуют внимательно изучить проект документа, обращая внимание на размер итоговой процентной ставки, график платежей, порядок начисления штрафов, условия досрочного погашения. Если какие-то пункты договора не устраивают клиента, то он вправе потребовать изменить или убрать их. Все договоры составляются с учетом обстоятельств сделки и индивидуальных условий. После согласования всех деталей договора он подписывается обеими сторонами.

Этап 7. Получение денежных средств. В большинстве случаев деньги перечисляются на расчетный счет клиента, выдача наличных производится очень редко. После перечисления денег клиент может использовать их на указанные цели.

Условия кредитования для ООО и ИП

Условия кредитования в разных банках и для разных кредитных продуктов могут существенно отличаться. Стандартные условия кредитования бизнеса выглядят следующим образом:

Максимальная и минимальная сумма одобренного кредита зависит от финансово-экономического состояния заемщика и вида кредитования. Например, предельная сумма овердрафта составляет от 30 до 50% от ежемесячного оборота по счету. Для других кредитов максимальная сумма зависит от показателей финансово-хозяйственной деятельности компании. Для развития малого бизнеса обычно выдается кредит, соответствующий размеру трех-четырех среднемесячных выручек компании или трех-пяти закупок.

Ставки по кредиту зависят от выбранного вида кредитного продукта. Сегодня для юридических лиц в среднем ставки составляют от 10 до 20% годовых, для экспресс-кредитов ставки существенно выше — 25–35%.

Сроки кредитования юрлиц обычно составляют 3–5 лет. Овердрафт выдается на срок не более одного года при непрерывном использовании средств до 30 дней. Рефинансирование возможно на более длительный период — до 120 месяцев и даже более.

Порядок погашения кредита в некоторых банках клиент выбирает самостоятельно. Это могут быть аннуитетные платежи, при которых кредит погашается равномерными ежемесячными суммами, или дифференцированные платежи, когда сумма к оплате ежемесячно снижается в соответствии с произведенными выплатами. Для клиентов с сезонным бизнесом возможно погашение кредита по индивидуальному графику, когда основные выплаты производятся в период получения наибольшей прибыли.

Наличие/отсутствие обеспечения. В некоторых случаях наличие обеспечения является обязательным условием. В качестве обеспечения банки обычно привлекают поручительство фактических собственников бизнеса, залог автотранспорта, товаров в обороте. Для постоянных и надежных клиентов в банках существуют программы кредитования без обеспечения.

Получить выгодный кредит на развитие или открытие бизнеса хотя и непросто, но вполне возможно. Многие крупные банки предлагают компаниям весьма привлекательные программы кредитования, поэтому перед подачей заявки необходимо внимательно изучить все предложения и выбрать наиболее подходящее для конкретной ситуации.

В какой банк можно обратиться?

Поскольку получение кредита для бизнеса — серьезный вопрос, от которого зависит благосостояние, а иногда и существование всей компании, подходить к выбору банка-кредитора необходимо максимально ответственно. В солидных банках с долгой историей работы на российском рынке разработан целый ряд кредитных продуктов для бизнеса, действительно помогающих его становлению и развитию.

Одним из примеров такого банка является АО «ЮниКредит Банк», предлагающий своим клиентам целый список выгодных программ, среди которых коммерческая ипотека, инвестиционный кредит, кредит на финансирование оборотного капитала, овердрафт, автокредит, кредитная линия, рефинансирование, кредит на оборудование и предоставление банковской гарантии.

Условия, на которых компаниям предоставляются кредиты, являются достаточно интересными. Так, например, банк разрешает досрочное погашение кредита без комиссии, принимает к рассмотрению все виды отчетности, включая управленческую, проводит рефинансирование кредитов других банков. Кроме того, банком не взимаются скрытые комиссии. Кредиты выдаются на срок до 10 лет, решение о выдаче принимается очень быстро. Возможно кредитование под поручительство Фонда содействия кредитованию малого бизнеса Москвы.

P. S. АО «ЮниКредит Банк» работает в России с 1989 года и занимает 9-е место в рейтинге «ИНТЕРФАКС-100» по результатам 2017 года по объему активов.

Информация не является публичной офертой.

Генеральная лицензия ЦБ РФ № 1 на осуществление банковских операций выдана 22.12.2014

  • Авторы
  • Резюме
  • Файлы
  • Ключевые слова
  • Литература

Бусалова С.Г. 1 Горчакова Э.Р. 1 1 ФГБОУ ВО «Мордовский государственный университет им. Н.П. Огарева» В условиях дефицита денежных средств банковское кредитование приобретает особое значение для обеспечения динамичного развития экономики. Кредитование позволяет решать текущие финансовые задачи, а также реализовывать систему стратегических планов. Чаще всего кредиты привлекаются юридическими лицами, индивидуальными предприниматели для осуществления инвестиционной деятельности, расширения и совершенствования производства, обновления основных фондов, повышения конкурентоспособности, повышения рентабельности и др. В статье рассмотрен объем кредитов, предоставленных юридическим лицам-резидентам и индивидуальным предпринимателем, а также малому и среднему бизнесу, как в рублях, так и в валюте; их отраслевая структура, объем задолженности по кредитам; распределение кредитов по регионам и др. В ходе исследования был сделан вывод, что кредитование выступает инструментом финансирования многих предприятий, причем у данного источника финансирования имеется высокий потенциал в будущем. 1470 KB кредитование юридические лица индивидуальные предприниматели малый и средний бизнес 1. Аналитические данные Центрального Банка России : Режим доступа: cbr.ru (дата обращения: 07.11.2019). 2. Аналитический обзор экономики России: итоги 9 месяцев 2011 года : Режим доступа: https://ria.ru/20111102/478437507.html (дата обращения: 07.11.2019). 3. Большинство сегментов кредитного рынка в 2013 году: глобальное торможение : Режим доступа: https://www.banki.ru/news/research/ id=5099646 (дата обращения: 07.11.2019). 4. Обзор ситуации в банковском секторе в декабре и прогноз на 2019 год : Режим доступа: https://riarating.ru/banks/20190130/630116326.html (дата обращения: 07.11.2019). 5. Фатьянов А.А. Анализ социально-экономического развития регионов Центрального федерального округа / А.А. Фатьянов // Финансы, денежное обращение и кредит. 2018. № 1 (158). С. 32–36. 6. Финансы растущему бизнесу : Режим доступа: https://raex-a.ru/project/finmb/2018/resume (дата обращения: 07.11.2019). 7. ЦБ РФ повысил прогноз роста розничного кредитования на 2018 год и понизил по корпоративному : Режим доступа: https://ru.investing.com/news/ %D0 %9E %D0 %B1 %D1 %89 %D0 %B8 %D0 %B5- %D0 %9D %D0 %BE %D0 %B2 %D0 %BE %D1 %81 %D1 %82 %D0 %B8/article-537863 (дата обращения: 07.11.2019).

Введение

В условиях дефицита денежных средств банковское кредитование приобретает особое значение для обеспечения динамичного развития экономики. Кредитование позволяет решать текущие финансовые задачи, а также реализовывать систему стратегических планов. Банки, аккумулируя временно свободные денежные средства, направляют их в ту сферу, где ощущается недостаток денежных средств, при этом происходит стимулирование процесса производства, обращения и потребления.

Банковский кредит – выдаваемая банком денежная ссуда на условиях срочности, платности, возвратности. Банк предоставляет кредиты как физическим, так и юридическим лицам. Для юридического лица кредит выступает одним из инструментом для осуществления своей деятельности. Так, юридические лица, индивидуальные предприниматели привлекают кредитные деньги для осуществления инвестиционной деятельности, расширения и совершенствования производства, обновления основных фондов, повышения конкурентоспособности, повышения рентабельности и др. Цель исследования: оценить текущее состояние кредитования юридических лиц.

Материал и методы исследования

Для проведения исследований были использованы общенаучные методы познания (анализ, синтез, аналогия сравнение, обобщение). Материалами исследования являются периодические издания.

Результаты исследования и их обсуждение

Банковское кредитование является неотъемлимым составляющим коммерческого банка ввиду его доходности. Рассмотрев структуру кредитного портфеля российских кредитных организаций, можно утверждать, что для банков кредитование юридических лиц является локомотивом (рис. 1). Несмотря на то, что за 2018–2019 гг. доля кредитов юридическим лицам уменьшилась на 5 %, они по-прежнему составляют большую часть в структуре кредитного протфеля (68 % в 2019 году). Также подобное соотношение в структуре кредитного портфеля говорит о том, что кредитование юридических лиц пользуется спросом у клиентов банка, а доходы от данного вида кредитования являются основным источником прибыли.

Для того, чтобы оценить, как развивается кредитование российских компаний в современных условиях рассмотрим статистические данные, характеризующие уровень развития данного сегмента: объем кредитов, предоставленных юридическим лицам-резидентам и индивидуальным предпринимателем, а также малому и среднему бизнесу, как в рублях, так и в валюте; их отраслевую структуру, объем задолженности по кредитам; распределение кредитов по регионам и др.

Рис. 1. Структура кредитного портфеля кредитных организаций в 2018–2019 гг.

Рис. 2. Объем кредитов, предоставленных юридическим лицам-резидентам и индивидуальным предпринимателем, млрд руб.

Динамика объемов кредитов, предоставленных юридическим лицам-резидентам и индивидуальным предпринимателем имеет тенденцию к увеличению. В среднем темп прироста составляет 11,8 %. Несмотря на кризисные тенденции в экономике, в 2010 году темп прироста составил 14 %. В данным период времени кредиты не пользовались большим спросом, т. к. большая часть компаний имела цель удержаться на рынке, поддерживать текущую деятельность, не инвестируя в новые проекты. Несмотря на то, что в 2011 году произошло ужесточение условий банковского кредитования юридических лиц (увеличение уровня ставок, ужесточение требований к финансовому положению заемщика и др.), наблюдается резкий скачок – увеличение объемов кредитования на 41,6 %. Причиной такого увеличения является увеличение инвестиционной активности бизнеса. В аналитическом бюллетене «Тенденции российской экономики», подготовленный центром экономических исследований «РИА-аналитика», отмечается, что основным движущим фактором экономического роста России в 2011 году являются инвестиции, которые увеличились благодаря инвестиционных планов крупных корпораций, а также благодаря строительства инфраструктурных и коммерческих проектов в рамках государственных программ . Цель кредитования для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в 2011 году – финансирование текущей деятельности, сделок слияния и поглощения, реализация инвестиционных программ и др. В 2012 году темп прироста снизился в 5 раз и составил 8,2 %. В 2013 году объем выданных кредитов увеличился на 14,7 % по сравнению с 2012 годом, что выше среднего значения темпов прироста за рассматриваемый период. В 2013 году банки уделяли больше внимания розничному кредитованию. Это объясняется тем, что в 2013 году Банк России внес поправки в Инструкцию № 139-И «Об обязательных нормативах банка» – изменен повышающий коэффициент при расчёте норматива H1 (в первую очередь, кредиты крупному и среднему бизнесу). Новые правила расчета уменьшили норматив H1 на 0,5 п.п. у банков с большой долей корпоративного кредитования. В результате чего, банки, решили изменить структуру своих активов, устремившись в розничное кредитование . За 2009–2018 гг. лишь в 2015 году динамика показала отрицательное значение – снижение объемов на 9,8 %. В целом, рынок кредитования показал динамику, которую можно назвать рекордным с 1998 года. До 2015 года на рынке кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей наблюдался устойчивый рост, поэтому можно говорить об эффекте высокой базы. Более того, в 2015 году существенно ужесточились условия банковского кредитования ввиду того, что банки начали активно корректировать модели управления рисками в условиях неопределённости национальной экономики. Во многом, подобную динамику можно объяснить увеличением размеров ключевой ставкой в 2014 году – до 17 %, вслед произошло увеличение ставок по кредитам. Неопределенность экономической среды как на мировом, так и на российском рынке повлияла на перспективы товаропроизводителей, в результате в 2015 году наблюдалась низкая инвестиционная активность, что существенно сокращает спрос на кредитные ресурсы. В 2016 году рынок кредитования юридических лиц восстановил положительную динамику (темп прироста составил 8 %) в результате увеличившегося спроса со стороны российских компаний, однако прирост был обеспечен за счет предприятий со слабым финансовым состоянием. Кроме того, банки расширили предложение за счет государственных программ рефинансирования. В 2017 году объем выданных кредитов юридическим лицам увеличился на 7,5 %. Кредитование корпоративного сектора в 2017 году находилось, с одной стороны, под давлением ситуации, сложившейся в связи с отзывами лицензий у российских банков, с другой стороны, влияние на рост кредитования оказало восстановление экономического роста и, как следствие, рост потребностей в денежных средствах со стороны отраслей, ориентированных на импортозамещение.

Рассматривая структуру кредитов по видам экономической деятельности, выданных юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям можно утверждать, что около 60 % выданных кредитов приходится на оптовую и розничную торговлю, ремонт автотранспортных средств и пр. Далее, около 12–15 % от выданных кредитов приходится на обрабатывающие производства, а именно на производство пищевых продуктов, включая напитки, и табака; 5–6 % приходится на операции с недвижимым имуществом, аренду и предоставление услуг; 4–5 % – строительство. За рассматриваемый период существенно возросли кредиты, выданные предприятиям, занимающимся добычей полезных ископаемых. Так, в 2009 году доля кредитов, выданных подобным предприятиям составляла 0,13 %, в 2018 – 4,2 %. Отрасль добычи полезных ископаемых также демонстрировала волатильность по изменению доли валютных ссуд.

Доля предоставленных кредитов в валюте предприятиям добывающих отраслей в 2018 году сократилась почти на 40 % по сравнению с 2009 годом. Подобная структура распределения кредитных средств может быть объяснена структурой инвестиций в основной капитал – в 2009–2017 гг. около 18–20 % инвестиций приходилось на добычу полезных ископаемых, на обрабатывающие производства – 13–14,5 %, на оптовая и розничная торговля; ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования – около 5 % за весь рассматриваемый период.

Региональная структура выданных кредитов российским организациям практически не изменялась за 2009–2018 гг. (рис. 3).

Наибольшую долю занимает ЦФО (53–60 %), далее, СЗФО (9–11 %). ЦФО является местом концентрации промышленного потенциала и юридических лиц на территории России. При этом в ЦФО, сосредоточено около 30 % основных фондов в экономике, производится около 40 % ВВП, реализуется около 30 % инвестиционных вложений, т. к. имеет место большие темпы строительства жилых помещений . СЗФО также является лидером по реализации инвестиционных проектов. Больше всего программ реализуется в Санкт-Петербурге и Ленинградской области.

Изучая банковское кредитование российских компаний целесообразно рассмотреть динамику выданных кредитов малого и среднего бизнеса (рис. 4).

Рис. 3. Региональная структура выданных кредитов российским организациям, %

Рис. 4. Предоставленные кредиты малого и среднего бизнеса в рублях и в валюте, млрд руб.

В целом, динамика предоставленных кредиты малого и среднего бизнеса повторяет динамику кредитов, выданных юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, однако, темпы прироста изменяются на большую величину. В 2010 году темп прироста составил почти 57 % по сравнению с 2009 годом. Спрос на кредиты со стороны малого и среднего бизнеса является результатом снижения ставок по кредитам, а также мер государственной поддержки малого и среднего бизнеса. В 2011 году темпы прироста снизили свой темп – 28,72 % против 60 % в предыдущем периоде по причине дефицита ликвидности и ухода в тень потенциальных заемщиков из-за роста социальных страховых взносов и налогов. Основные причины: провал рынка в начале года, дефицит ликвидности во и уход в тень заемщиков из-за роста социальных страховых взносов. В 2012 году темп прироста составил 14,64 %, что существенно лучше кредитования крупного бизнеса. Для банков привлекательность кредитования малого и среднего бизнеса возрастало по сравнению с кредитованием крупного бизнеса, т. к. в 2011 году произошло снижение инвестиций в основной капитал и спад спада промышленного производства. В 2014–2016 гг. темпы прироста ушли в отрицательную динамику. В 2015 году произошло снижение на 28,25 %. Крупные банки сосредоточились на кредитование крупного бизнеса, ведь неустойчивая экономическая ситуация в стране снизили активность малого и среднего бизнеса. На фоне западных санкций против России увеличилась потребность крупных компаний в заемном капитале крупных компаний в заемном капитале, что определило смещение акцента банков от среднего и малого бизнеса в сторону крупных предприятий. В 2016 году выданные кредиты малому и среднему бизнеса уменьшились еще на 2,89 %. Удержать рынок позволила выдача кредитов крупными банками из топ-30, особенно увеличился размер кредитного портфеля по алому и среднему бизнесу Сбербанка, Россельхозбанка, ВТБ 24. В 2016 году финансовое состояние предприятий малого и среднего бизнеса практически не улучшилось, поэтому банки по-прежнему не желают кредитовать малый и средний бизнес. После трехлетней отрицательной динамики наконец рынок показал положительное значение – прирост в 2017 году составил 15,36 %. Положительная динамика обусловлена снижением процентных ставок по кредитам, а также увеличение лимита по программе «Шесть с половиной» и запуск новой программы льготного кредитования малого и среднего бизнеса под 6,5 % . Около 60 % выданных кредитов малому и среднему бизнесу пришлось на сектор торговли, далее, около 15 % кредитов выдалось предприятиям обрабатывающей промышленности, наименьшую доля занимает сельское хозяйство – около 2–3 %. В результате снижения процентных ставок в течение 2018 года почти на 2 % произошла активизация кредитования малого и среднего бизнеса. В целом, целями получения кредитных ресурсов для предприятий малого и среднего бизнеса являются финансирование оборотного капитала и ликвидации кассового разрыва, однако в 2017–2018 гг. около 20 % средств направлялась на реализацию инвестиционных программ.

Рис. 5. Задолженность, в т. ч. просроченная по кредитам, предоставленным российским компаниям, млрд руб.

Рассматривая объем кредитования российских компаний важно рассмотреть объем задолженности по этим кредитам.

Динамика просроченной задолженности в кредитовании юридических лиц и малого и среднего бизнеса была разнонаправленной. Предприятия малого и среднего бизнеса для банков являются ненадежными заемщиками, в подтверждение данного факта говорит темп прироста задолженности по кредитам малого и среднего бизнеса незначительно выше темпов прироста задолженности по кредитам, выданных юридическим лицам. В целом, темпы роста «просрочки» по кредитам, выданных малому и среднему бизнесу выше темпов роста «просрочки» юридическим лицам ввиду того, что малый и средний бизнес больше подвержен макроэкономическим шокам, испытывает трудности с получением кредитов под более выгодные условия из-за нестабильного собственного финансового положения. Наибольший прирост задолженности по кредитам, предоставленных юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям наблюдался в 2011 году – 28,85 %. Эта цифра повлияла на объем выданных кредитов в 2012 году. Банки, учитывая огромные риски, снижения собственной прибыли, ввиду направления ее на резервы под ссуды, понизили объем кредитования почти на 9 %. В 2014 году задолженность по кредитам, выданным юридическим лицам увеличилась на 16 %, т. к. в 2012–2013 гг. банки активно кредитовали юридических лиц, а в 2014 году произошла реализация рисков. В 2015 году отмечено снижение задолженности по кредитам, предоставленных юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям – на 3,35 %. Наибольшую долю в структуре «просрочки» составляет сфера строительства, наименьшая доля – сфера добычи полезных ископаемых и производства и распределения электроэнергии, газа и воды. Рост задолженности по кредитам, предоставленных малому и среднему бизнесу отмечался в 2010 году – на 22,3 %. В период с 2014 года по 2016 года наблюдалась динамика снижении задолженности по кредитам среднему и малому бизнесу. Однако, несмотря на снижение объемов «просрочки» в абсолютном выражении, сегмент МСБ остался лидером по доле просроченной задолженности в портфеле. Сокращение объемов задолженности связано с погашением и списанием кредитов, пролонгированных в 2014–2015 годах, в том числе валютных ссуд. В целом медленные по сравнению с другими сегментами темпы восстановления МСБ закономерны и в значительной степени обусловлены более тяжелыми последствиями макроэкономических шоков для малых и средних компаний, чем для крупных корпораций. Кроме того, малый бизнес по-прежнему испытывает трудности в связи с отзывом лицензий у банков, где небольшие компании размещают средства, что зачастую приводит к снижению ликвидности и, как следствие, ухудшению качества обслуживания кредитов в других кредитных организациях.

Выводы

Рассматривая банковское кредитование российских компаний можно утверждать, что кредитование выступает инструментом финансирования многих предприятий, причем у данного источника финансирования имеется высокий потенциал в будущем. В 2019 году ожидается прирост кредитования как юридических лиц, так и среднего и малого бизнеса. Темпы прироста корпоративного кредитования будут незначительными – на уровне 7–8 % . Рост объемов кредитов малому и среднему бизнесу произойдет благодаря программы субсидирования ставок для малого и среднего бизнеса и охлаждения рынка облигаций. В рамках федерального проекта «Расширение доступа субъектов малого и среднего к финансовым ресурсам, в том числе к льготному финансированию» Министерство экономического развития возобновило программу льготного кредитования субъектов малого и среднего бизнеса до 2024 года по ставке 8,5 % . В целях недопущения необоснованного повышения склонности к риску банков и заемщиков ЦБ РФ, в лице регулятора, будет наблюдать за развитием ситуации .

Библиографическая ссылка

Бусалова С.Г., Горчакова Э.Р. БАНКОВСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ РОССИЙСКИХ КОМПАНИЙ // Вестник Алтайской академии экономики и права. – 2019. – № 11-2. – С. 44-50;

Обычно под возвратом кредита понимают своевременное и полное погашение заемщиком полученной им суммы кредита (основ­ного долга) и соответствующих сумм банковского процента (включая комиссионные и пр.). В этом смысле акт возврата кредита концентрированно выражает соблюдение осно­вополагающих принципов кредитования — срочности, возвратности, платности.

Вместе с тем возврат кредита – достаточно сложный, а подчас и весьма продол­жительный процесс, который нуждается в особом механизме обеспечения.Вобщем случае он включает в себя согласованную систему организационных, финансово-экономических, правовых и иных мер, определяющих: способы выдачи кредитов; источники и способы (процедуры) их погашения. В зависимости от источников погашения кредитов указанный механизм может иметь разные формы.

Источники погашения кредита подразделяются на первичные и вторичные (дополнительные). Первичный источник– это доход за­емщика (для юридических лиц – выручка от реализации их продукции в наличной и/или безналичной формах, для физических лиц – заработная плата и/или другие доходы). Вторичными считаются выручка от реализации заложенного имущества, средства, обещанные гарантом или поручителем сделки, страховой организацией.

Порядок использования банком первичных и дополнительных источников по­гашения кредитов различен. Погашение кредита за счет доходов заемщика регули­руется кредитным договором, срочным обязательством или поручением на пере­числение соответствующих средств. При этом кредит погашается в день наступле­ния срока платежа или в другой определенный период (при наличии средств на расчетном счете клиента). При погашении кредита наличными клиент в соответ­ствующие сроки вносит деньги в кассу банка. Таким образом, в данном случае имеет место добровольная формавыполнения клиентом платежных обязательств перед банком в соответствии с условиями кредитного договора.

Выручка (доход) оказывается реальной гарантией возврата кредита лишь в том случае, когда заемщик – финансово устойчивый и готовый к честному сотрудни­честву с банком клиент (первоклассный заемщик). В этом случае, означающем, что риска невозвращения кредита практически нет, юридическое закрепление в кре­дитном договоре погашения кредита за счет выручки, поступающей в пользу кли­ента, является с точки зрения банка вполне достаточным.

Однако далеко не все заемщики первоклассные и кредитование зачастую опре­деленно связано с большими и меньшими рисками. В этом случае существует необ­ходимость иметь дополнительные гарантии возврата кредитов, а следовательно – обращения к вторичным источником обеспечения их возвратности. Погашение кредита за счет вторичных источников означает включение банком в действие при­нудительной формывзыскания причитающихся ему денег.

Механизм использования дополнительных источников также имеет правовое обеспечение, однако оно требует от банка особых усилий и немалого времени. Поэтому при решении вопроса о возможности выдачи кредита основное внимание следует отводить первичному источнику – доходу.Если возникает сомнение в реаль­ности использования дохода в качестве основного источника погашения кредита, то от выдачи кредита лучше воздержаться, поскольку вторичные источники лишь подкрепляют первичный, но не заменяют его.

Назовем некоторые правила кредитования для «служебного пользования». Многие из данных правил однозначно свидетельствуют, что систему обеспечения возвратности кредитов следует формировать с таким расчетом, чтобы она работала не только после того, как наступил срок возврата кредита, но главным образом до принятия решения о выдаче кредита.

1. Банк старается иметь дело с теми, кого он давно знает. Банк выбирает клиен­тов, которым доверяет, отдавая предпочтение тем из них, кто обслуживается в данном банке. Случайные заемщики должны быть сведены к минимуму.

2. Банк ограничивает сроки кредитования.

3. Банк постепенно развивает свои кредитные отношения с клиентами. Банк должен знать клиента, его полный «портрет» и реальные намерения.

4. Банк по возможности формализует свой кредитный процесс, разрабатывает соответствующие критерии, процедуры, методики, лимиты, пакеты документов.

5. Банк по возможности широко дифференцирует условия и схемы кредитова­ния разных заемщиков.

6. Банк добивается, чтобы максимальное число кредитов имело обеспечение, а обеспечение было ликвидным.

7. Банк аккуратен в собственных платежах, не удерживает в своем обороте чу­жих денег.

Наличие договора не может дать кредитору полной уверенности в его исполнении; чтобы дать сторонам дополнительные гарантии, закон предус­матривает возможность заключения ими специальных соглашений об обеспече­нии основного обязательства. Ст. 329 ГК называет следующие способы обеспече­ния исполнения обязательств, применяемые, в частности, в области банковского кредитования:

1) неустойка;

2) залог;

3) удержание имущества должника;

4) пору­чительство;

5) банковская гарантия.

Указанный перечень не является исчерпыва­ющим; могут быть и иные формы соглашений, предусмотренные законом или договором сторон. Все соглашения о применении договорных способов обеспечения обязательств (кроме удержания) должны совершаться в письменной форме, а в ряде установленных Кодексом случаев – быть нотариаль­но заверены и обязательно пройти государственную регистрацию.

Наиболее распространенным способом считается неустойка. Это денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства. Неустойка удобна тем, что штрафная сумма взыскивается за сам факт нарушения обязательства, и кредитор не обязан при этом доказывать причинение ему убытков. Уплата неустойки может быть предусмотрена договором или законом.

Традиционным способом обеспечения возврата кредита является залог. Залог обеспечивает требование в полном объеме к моменту удовлетворения, охватывая на­бежавшие проценты, неустойку, возмещение причиненных неисполнением убытков, а также необходимых расходов залогодержателя на содержание заложенной вещи и расходов по взысканию. Частный случай залога — ипотека, т.е. залог недвижимости.

Судебная практика выработала следующие основные правила работы с залогами.

1. Государственной регистрации подлежит только договор о залоге недвижи­мого имущества (п. 3 ст. 339 ГК).

2. При отсутствии в договоре залога сведений, индивидуально определяющих заложенное имущество, договор залога не может считаться заключенным.

3. Предмет залога не может быть определен как «денежные средства, находя­щиеся на банковском счете».

4. Право залога возникает у залогодержателя с момента приобретения зало­годателем соответствующего имущества.

5. При обращении взыскания на предмет залога в судебном порядке в реше­нии суда должна указываться начальная продажная цена заложенного имущества.

6. При наличии спора между залогодателем и залогодержателем начальная продажная цена заложенного имущества устанавливается судом исходя из рыноч­ной цены этого имущества.

7. Требование кредитора к залогодателю, не являющемуся должником по основ­ному договору, ограничивается суммой, вырученной от реализации предмета залога.

Право удержания – право кредитора удерживать в обеспечение исполнения про­сроченного обязательства находящиеся у него по каким бы то ни было основаниям вещи должника до исполнения определенного обязательства. Удержание возможно и удобно в случае, когда у кредитора находится вещь, подлежащая передаче должнику.

Основное отличие поручительстваи банковской гарантииот иных способов обес­печения – привлечение к обязательству третьих лиц.

Кроме названных выше на практике применяются и иные способыобеспечения кредитов.

Активно применяется продажа(обычно по минимальной цене) или дарение кре­дитору принадлежащего заемщику недвижимого имущества (например, квартиры). Кредитор обязуется (обычно в устной форме) в случае своевременного возврата кредита «обратно» подарить или продать указанное имущество. В этом случае кре­дитор связан лишь моральными обязательствами.

В связи с неудобством применения залогового права и ненадежности иных спо­собов обеспечения исполнения обязательств в российской банковской практике возникло специальное обременение имущества (СОИ), представляющее собой право удержания, трансформировавшееся применительно к недвижимому имуществу, транспортным средствам и имущественным комплексам.

Конкретно СОИ – это способ обеспечения исполнения банковских обязательств, при котором должник обязуется обособить определенное имущество и предоста­вить кредитору право контроля над использованием и/или распоряжением этим имуществом, в частности право контроля за выручкой от реализации имущества или дохода от его использования. Контроль кредитора может быть направлен, на­пример, на обеспечение поступления выручки (дохода) от эксплуатации имущества на его (кредитора) счет.

Кредит признается обеспеченным, если имеет обеспечение в виде залога, а залог отвечает следующим требованиям:

• реальная стоимость залога достаточна для компенсации банку основной сум­мы долга, процентов в соответствии с договором, а также возможных издержек, связанных с реализацией залоговых прав;

• вся документация в отношении залоговых прав банка должна оформляться так, чтобы время, необходимое для реализации залога, не превышало 150 дней со дня, когда реализация залоговых прав становится для банка необходимой.

Качество обеспечения определяется рыночной стоимос­тью предметов залога и степенью их ликвидности. Кредитный работник должен найти эту рыночную стоимость (на момент оценки риска кредитной сделки, но также с учетом перспектив соответствующего рынка), оценить уровень ликвиднос­ти предметов залога и сделать вывод о том, к какой категории обеспеченности следует отнести данный кредит.

Оценка ликвидности обеспечения во многом зависит не только от ликвидности закладываемого актива, но и от способности банка быстро и с наименьшими поте­рями реализовать его. Это очень важно, поскольку при невозврате кредита банк понесет дополнительные потери, в том числе связанные с перефинансированием не возвращенного ему кредита, а при ликвидном залоге этот период может быть существенно сокращен.

Определение цены заложенного имущества – очень важный момент процесса кредитования. При сложившейся практике кредитования встречаются случаи, ког­да установленная сторонами стоимость предмета залога при обращении взыскания на него может быть пересмотрена (например, в сторону ее увеличения в связи с увеличением рыночной стоимости предмета). Однако при переоценке предмета за­лога следует принять вариант, при котором не будут ущемлены права кредитора и кредит не перейдет в разряд необеспеченных или недостаточно обеспеченных.

Таким образом, существенными критериями оценки качества обеспечения кре­дитов можно считать также степень контроля банка над залогом (поручительством) и приемлемость (для банка) вида обеспечения. Следовательно:

• анализ обеспечения кредитов должен проводиться с учетом по меньшей мере 4-х критериев: ликвидности, достаточности, степени контроля банком предмета залога, его приемлемости (по содержанию и правовому оформлению);

• классификация форм обеспечения кредитов, применяемая в практике и пре­дусматривающая разделение на 4 класса обеспечения, не адекватна реальной обес­печенности кредитов и носит условный характер. Класс обеспечения зависит как от общего уровня экономического развития страны, так и от качества индивидуаль­ных форм обеспечения. Существенным фактором является наличие у заемщика реальных активов;

• использование любого вида обеспечения связано с существенными рисками. В этой связи снижения риска невозврата кредитов целесообразно добиваться путем комплексного применения вторичных источников обеспечения.

Документы, подтверждающие обеспечение кредита:

При залоге товаров:

— спецификация на закладываемый товар с указанием его закупочной и роз­ничной цены;

— складская справка о товарном остатке на складе с указанием материально ответственных лиц;

— сертификат качества (соответствия) товара;

— копии договоров (контрактов), на основании которых приобретен товар;

— копии товарораспорядительных документов и другие документы, подтверж­дающие право собственности на товар;

— договор, подтверждающий право собственности или аренды на складские помещения залогодателя.

При залоге недвижимости:

— документы, подтверждающие право собственности на недвижимость;

— справка БТИ или иного органа, ведущего регистрацию и техническую инвен­таризацию объектов недвижимости (для нотариального оформления залога и установления факта, что объект не заложен и не находится под арестом);

— для объектов государственной (муниципальной) собственности — выписка из реестра залогов;

— документ, подтверждающий право землепользования (кроме квартир);

-справка из РЭУ о том, что жилплощадь свободна от прописки (для жилого фонда);

— справка органа опеки и попечительства, разрешающая отчуждение недвижи­мости (для жилого фонда);

— копия финансового лицевого счета и выписка из домовой книги (для жилого фонда);

— документ о согласии собственника недвижимости на сдачу имущества в залог.

При залоге ценных бумаг и валютных ценностей:

— документы, подтверждающие имущественное право (например, при залоге акций – выписка из реестра акционеров);

— документы, подтверждающие, что данное право не заложено;

— документы, подтверждающие наличие и легальность происхождения валют­ных ценностей.

В соответствии с уже упомянутым нами положением № 254-П ЦБ РФ все виды обеспечения кредитов делятся на три группы. К первой группе относится высоколиквидное обеспечение, например котируемые ценные бумаги государств, если указанные государства имеют инвестиционный рейтинг не ниже «ВВВ» по классификации S&P (Standard & Poor’s) и (или) не ниже аналогичного по классификациям «Fitch IBCA», «Moody’s», а также ценные бумаги центральных банков этих государств, облигации Банка России и др. Ко второй категории качества относятся залог земельных участков, предприятий, зданий, сооружений, квартир и другого недвижимого имущества и (или) оборудования при наличии устойчивого рынка указанных предметов залога и (или) иных достаточных оснований считать, что соответствующий предмет залога может быть реализован в срок, не превышающий 180 календарных дней с момента возникновения основания для обращения взыскания на залог при условии, что вся юридическая документация в отношении залоговых прав кредитной организации оформлена таким образом, что в ней не содержится условий, препятствующих реализации залоговых прав, а также при условии, что указанный предмет (предметы) залога застрахованы залогодателем в пользу кредитной организации, принявшей их в качестве залога по ссуде (ссудам) и др. К третьей категории относится любое другое обеспечение не относящееся к первым двум группам.

Записи созданы 8837

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Похожие записи

Начните вводить, то что вы ищите выше и нажмите кнопку Enter для поиска. Нажмите кнопку ESC для отмены.

Вернуться наверх