Нерезидентский счет

В настоящее время пластиковые карты имеет почти каждый житель нашей страны. Зарплатные проекты, системы оплаты товаров и услуг, школьный пластик, бонусные программы – все это невозможно представить без банковских карт.

Сейчас не составляет труда получить пластиковую карту в любом отделении банка. При наличии регистрации и минимального пакета документов любой гражданин Российской Федерации сможет оформить себе данный банковский продукт.

Однако как же быть тем, кто временно находится на территории страны? Возможно ли нерезиденту открыть дебетовый счет в российском банке? Реально ли получить пластиковую карту в России, будучи гражданином другой страны? Эти вопросы разберем в данной статье, посвященной особенностям оформления дебетовых банковских продуктов нерезидентами Российской Федерации.

Содержание

Понятие «Нерезидент»

Кто такой нерезидент? Это физическое лицо, которое не имеет российского паспорта, соответственно, и Российского гражданства. Но находится (временно проживает) на территории Российской Федерации. Нерезидентами так же признаются юридические лица (все иностранные филиалы и организации), которые находятся на территории Российской Федерации, но были созданы за пределами Российской Федерации, в соответствии с иностранным законодательством.

Регулирование банковских операций с нерезидентами РФ

Для иностранцев, проживающих в России, законодательно отсутствуют ограничения в проведении банковских операций, таких, как: кредитование, выпуск пластиковых карт, открытие дебетового счета в российских банках. Однако же из всех перечисленных операций, кредитование – является наиболее рисковым механизмом.

Что же касается дебетовых операций, то выпуск банковских карт и открытие счетов нерезидентам России является весьма стандартными процедурами. Главным образом они регулируются Федеральным Законом «О валютном регулировании и валютном контроле» №173 — ФЗ от 10 декабря 2003 года (с изменениями, вступившими в силу с 25 декабря 2018 года).

Согласно статье № 13 вышеуказанного Закона, «Нерезиденты на территории Российской Федерации вправе открывать банковские счета (банковские вклады) в иностранной валюте и валюте Российской Федерации только в уполномоченных банках». То есть тех банках, которые имеют на данные операции соответствующую лицензию. Таковыми банками в России являются:

  1. Сбербанк;
  2. Альфа-Банк;
  3. ВТБ 24;
  4. Бинбанк;
  5. АО Райффайзенбанк;
  6. Тинькофф Банк;
  7. АО КБ Ситибанк;
  8. ПАО Промсвязьбанк;
  9. Банк Авангард;
  10. Кредит Европа Банк;
  11. ФК Открытие;
  12. ЮниКредит Банк;
  13. Восточный Эксперсс Банк.

Порядок открытия, ведения и закрытия банком счетов клиентов в рублях и иностранной валюте устанавливается и другим нормативным документами, а именно:

  • Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» №395-1-ФЗ от 2 декабря 1990 года;
  • Инструкция Центрального банка Российской Федерации №93-И от 12 октября 2000 года.

Как, с чего начать…? Или открытие иностранцем счета в Российском банке

Процедура открытия, ведения и пролонгации банковских счетов нерезидентов регламентирует статья №13 «Счета (вклады) нерезидентов, открываемые на территории Российской Федерации» Федерального Закона №173 — ФЗ от 10 декабря 2003 года.

Как правило, вклады для нерезидентов в российских банках предусматриваются в разных валютах: это рубли, доллары и евро. Реже можно встретить предложения открыть счет в японских иенах или в фунтах стерлингов.

К справке: нерезиденты весьма охотно открывают счета в российских банках, так как процентные ставки в них намного выше, чем в иностранных банках.

Кроме прочего, иностранцев вполне устраивает банковское законодательство нашей страны. Ведь все вклады в российских банках страхуются Государством. В том числе, и депозиты нерезидентов. Об этом свидетельствует статья № 2 Федерального Закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» № 177-ФЗ от 23 декабря 2003 года. Страховая сумма составляет 1,4 миллионов рублей (эквивалент в валюте). Валютные вклады нерезидентов, при наступлении страхового случая, будут пересчитываться, и выплачиваться в рублях по курсу, зафиксированному на дату наступления страхового события.

К справке: в соответствии со статьей № 2 ФЗ №177-ФЗ, «…К вкладчикам отнесены граждане России, иностранные граждане, а также лица, не имеющие гражданства, которые заключили договор банковского вклада или счета….».

Для того чтобы открыть вклад в российском банке, нерезидент должен обратиться в любое подразделение уполномоченной кредитной организации, получить подробную консультацию, а затем, заключить договор, выбрав соответствующий тариф.

Важно отметить, что нерезиденты имеют право без ограничений перечислять иностранную валюту и валюту Российской Федерации со своих иностранных банковских счетов на свои банковские счета в российских банках и наоборот.

Не важно, в каком статусе нерезидент открывает дебетовый счет в российском банке (в качестве физического лица либо в статусе организации (без филиалов)). В любом случае, нерезидент обязан встать на учет в налоговую службу. Но не в качестве налогоплательщика, а по причине открытия вклада в российском банке.

Какие документы нужны для открытия вклада в российском банке нерезиденту?

В целом, никаких сверхъестественных правил Закон не устанавливает. Документы, которые необходимы для открытия банковского счета нерезиденту, должны быть у него на руках по умолчанию в течение всего времени его пребывания в иностранной стране.

К таким стандартным документам для нерезидента – физического лица относят:

  1. Документ, подтверждающий личность физического лица – нерезидента Российской Федерации (паспорт иностранного гражданина);
  2. Документ, подтверждающий право на нахождение в стране: (разрешение на временное проживание, миграционная карта или виза). Для граждан Таможенного Союза (Беларусь, Казахстан) данные документы не нужны, достаточно временной регистрации.

Миграционная карта обязательно должна содержать следующие сведенья:

  • Серия
  • Номер
  • Дата выдачи
  • Дату окончания срока действия.

Для нерезидентов – юридических лиц:

  1. Документы, подтверждающие правовой статус потенциального клиента по законодательству страны, на территории которой была произведена его государственная регистрация (к ним относятся учредительные документы и документы, подтверждающие государственную регистрацию);
  2. Документ, подтверждающий постоянное местонахождение нерезидента в иностранном государстве. Причем такой документ обязательно должен быть заверен компетентным органом этого государства, с переводом на русский язык;
  3. Лицензии на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию;
  4. Оригинал свидетельства о постановке на учет в налоговом органе;
  5. Доверенность, подтверждающая полномочия представителя нерезидента на заключение договора банковского вклада и распоряжение счетом по депозиту. Если данная доверенность была оформлена за границей, то она обязательно должна быть переведена на русский язык и легализована в посольстве (консульстве) Российской Федерации;
  6. Документ, подтверждающий осведомленность нерезидента Российской Федерации

с требованиями Федерального закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07 августа 2001 года.

Согласно пункту 1.2 Инструкции Центрального банка Российской Федерации №93-И от 12 октября 2000 года, уполномоченные банки могут открывать нерезидентам следующие типы банковских счетов в валюте Российской Федерации:

  1. Конвертируемый счет (или счет типа «К»). Такой счет могут открыть нерезиденты — физические и юридические лица, для валютных расчетов. Денежные средства на данных счетах могут использоваться для покупки иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации в порядке, установленном Центральным Банком Российской Федерации.
  2. Неконвертируемый счет (или счет типа «Н»). Данный вид счета имеют права открывать нерезиденты Российской Федерации, как физические, так и юридические лица, для расчетов в валюте Российской Федерации по операциям, предусмотренным в приложении №1 к Инструкции №93-И.
  3. Счета физических лиц (или счета типа «Ф»). Такой вид счета может быть открыт нерезиденту РФ – физическому лицу для расчетов в валюте Российской Федерации по операциям, предусмотренным в приложении №1 вышеупомянутой Инструкции ЦБ РФ. Денежные средства на счетах типа «Ф» так же могут быть использованы для покупки иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

Интересный факт: Количество банковских счетов вышеуказанных видов, открытых на имя одного нерезидента России в одном или в нескольких уполномоченных банках, в соответствии с Инструкцией № 93-И, не ограничивается.

Существуют так же счета типа «С». Они подразделяются на:

  1. Конверсионные;
  2. Инвестиционные;
  3. Проектные.

Все эти счета можно открыть лишь в валюте Российской Федерации.

Нерезиденты Российской Федерации имеют право открыть любой из видов счета типа «С» (как юридические лица, так и физические лица, в том числе не являющиеся индивидуальными предпринимателями). Открывать такие счета нерезидентам имею право лишь те кредитные организации, которые имеют генеральную лицензию на осуществление банковских операций (заключившие с Центральным Банком РФ договор о выполнении функций дилера на рынке облигаций).

Нерезидент может открывать несколько проектных счетов типа «С» в одном уполномоченном банке. К тому же, не запрещается открывать подобные счета в нескольких банках, имеющих соответствующую лицензию.

Каждый такой счет должен быть открыт строго на основании отдельного разрешения на перевод денежных средств со счетов нерезидентов типа «С» для инвестиции, выдаваемого Центральным Банком Российской Федерации.

А вот конверсионный и инвестиционный счет типа «С» на имя одного нерезидента законодательство разрешает открывать лишь единожды.

Как получить дебетовую пластиковую карту иностранцу в России?

Начнем с того, что с каждым иностранным клиентом любой банк работает в индивидуальном порядке (в соответствии с установленными Инструкциями и правилами).

Если нерезидент России желает оформить пластиковую карту российского банка, ему потребуются практически такие же документы, как и для открытия дебетового счета:

  1. документ, удостоверяющий личность (паспорт своего Государства);
  2. справку о присвоении идентификационного номера (ИНН);
  3. документ миграционной службы (который свидетельствует о том, что иностранный гражданин пересек границу Российской Федерации).
  4. вид на жительство в РФ или разрешение на временное проживание. Для граждан Таможенного Союза (Беларусь, Казахстан) данные документы (3 и 4 пунктов) не нужны, достаточно временной регистрации.

Внимание! если оригинал какого-либо документа на иностранном языке, то в банк дополнительно нужно предоставить нотариально заверенный перевод.

Чтобы получить пластиковую карту, нерезиденту РФ следует сначала проконсультироваться со специалистом банка для более точного понимания всех тонкостей и условий договора. Далее иностранцу нужно будет пройти стандартную процедуру: ознакомиться с договором и заполнить заявление (как правило, такие заявления у каждого банка носят утвержденную форму).

Стоит отметить, что такой бланк заявления нерезидент РФ обязательно должен заполнить от руки!

После того, как специалист банка примет заявление с соответствующим пакетом документов, начнется процесс по выпуску карты нерезиденту. Но бывают и случаи отказа. При отказе банк обязан объяснить клиенту причину, по которой выпуск дебетовой карты не может быть возможен.

В этом плане очень «щепетилен» Сбербанк. У данного банка довольно часто можно встретить подобные отказы. Хотя в целом, система выдачи карт и открытия счетов нерезидентам особо не отличается от других российских банков. Так же особенностью Сбербанка в этом вопросе можно считать то, что данный банк не приемлет дистанционных заявок на выдачу платежного средства или открытия дебетового счета.

Кстати, вообще самыми первыми кредитными организациями, которые предложили получать дебетовые карты нерезидентам, были «Сбербанк» и банк «Открытие».

В среднем от момента подачи заявления до выдачи пластика проходит 10 дней (от 2 до 10 дней, в зависимости от политики определенного банка).

Кстати! Так же обязательным условием для получения банковской карты в России является наличие зарегистрированного номера мобильной связи (любого оператора).

Для сведения многих нерезидентов: у некоторых российских дебетовых пластиковых карт имеется возможность изменения начального мобильного номера привязки, что очень удобно для их владельцев.

Какие функции будут доступны нерезиденту России после получения российской банковской карты?

Во-первых, для того, чтобы в дальнейшем иностранец смог совершать какие-либо операции по карте, для начала, ее необходимо активировать. Для этого нужно совершить любую операцию. Так как карты выдается, как правило, с нулевым балансом, самой логичной первой операцией является пополнение баланса карты (посредством терминала либо кассира-операциониста в самом отделении банка).

После активации карты ею можно будет пользоваться в полном объеме тех же возможностей, которые имею и резиденты страны.

Нерезиденты будут иметь возможность пользоваться такими дополнительными услугами, как:

  • Онлайн–банкинг; В онлайн-банкинге нерезидент Российской Федерации спокойно сможет «перекидывать» денежные средства с карты российского банка на карту банка своей страны (с соответствующими тарифными издержками).
  • Смс-оповещения (плата будет списываться согласно соответствующему тарифному плану нерезидента).

Банковской картой, которую нерезидент РФ получит в российском банке, он сможет без проблем рассчитываться в любой стране мира. Так же можно будет свободно (в соответствии с условиями) снимать наличные средства. Но, следует помнить, что при этом обязательно будут списываться не только конвертационные издержки, но и стандартная комиссия.

Отличным фактом является то, что практически любой банк, выдающий пластик нерезидентам, предоставляет им бонусные и накопительные программы в равной степени с дебетовыми продуктами резидентов.

В российских банках все чаще обслуживаются граждане других стран, которые проводят достаточно много операций. В основном, это денежные переводы за пределы России и обратно. Объем таких переводов уже достигает 2 млрд. долл. в год и продолжает расти. Исходя из этого, банки стали привлекать свободные средства нерезидентов во вклады.

Процедура оформления немного отличается от стандартной, поскольку от такого клиента потребуется больше документов, чем от гражданина России. Если нерезидент находится в стране легально, то все документы у него имеются. Хранить средства нерезиденты предпочитают в инвалюте: доллары, евро. Очень редко для этих целей используется рубль или специфичная валюта, например, гривна или сум.

Вклады для нерезидентов

Нерезидент – это физлицо, которое проживает за пределами России более полугода или иностранный гражданин, работающий или проживающий в России на непостоянной или постоянной основе на основании подтверждающих документов. Нерезидент может открывать счета, включая депозиты, в российских уполномоченных банках, совершать переводы. Хранить свои накопления иностранцы могут не только в небольших филиалах зарубежных банков, но и крупных учреждениях, таких как Альфа-Банк, ВТБ 24, Бинбанк, Сбербанк. Сложности открытия вклада возникают:

  • При проверке документов и занесения клиентов в базу данных. Это связано с тем, что сотрудники на фронт-линии попросту не знают, как это делается и предпочитают отказать в обслуживании, чем возиться с иностранным гражданином.
  • В отсутствии сотрудника, владеющего иностранным языком. Найти англоговорящего специалиста не так сложно, а вот говорящего свободно на узбекском, казахском, итальянском языках и проч. – практически не возможно. Банки не держат в штате таких высокооплачиваемых сотрудников, поэтому финансовый мир России вряд ли можно назвать достаточно клиентоориентированным. Здесь нерезиденту нужно владеть русским языком, чтобы изъяснить свои потребности или привести с собой переводчика.
  • Отсутствие договоров на иностранном языке. Договоры вклада и комплексного банковского обслуживания заключаются на русском языке. Перевести такие сложные документы на иностранный язык – также достаточно трудоемкий процесс. Поскольку процент иностранных вкладчиков все еще невелик (несистемообразующие клиенты), банки не спешат с данным вопросом. Выяснять отношения с банком в случае проблем иностранному гражданину будет сложно, особенно, если он будет ссылаться на то, что недопонял российских формулировок.
  • Вклады открываются в основном в трех валютах (рубли, долл., евро). Можно встретить фунты или иены. Но если клиент хочет сделать вклады в местной валюте, например, в тугриках, то ему могут отказать, поскольку банк не работает с такой валютой.

В каких банках можно открыть вклады нерезидентам?

Условия по вкладам Пополняемые С снятием Капитализация Вклад Приветственный АО Райффайзенбанк Минимальная сумма 100 000 ₽ Ставка,% 7.02 Срок, мес 12 Начисление % Ежемесячно на дату вложения С капитализацией Вклад Рост/Приоритет АО КБ Ситибанк Минимальная сумма 100 000 ₽ Ставка,% 5.9 Срок, мес 36 Начисление % Ежемесячно на дату вложения С пополнением С капитализацией Вклад Основной 12-17 мес с пополнением Банк Тинькофф Минимальная сумма 50 000 ₽ Ставка,% 5.5 Срок, мес 12 Начисление % Ежемесячно на дату вложения С пополнением С частичным снятием С капитализацией Вклад Основной 6-11 месяцев с пополнением Банк Тинькофф Минимальная сумма 50 000 ₽ Ставка,% 5.5 Срок, мес 11 Начисление % Ежемесячно на дату вложения С пополнением С частичным снятием С капитализацией Вклад Основной 3-5 месяцев с пополнением Банк Тинькофф Минимальная сумма 50 000 ₽ Ставка,% 5 Срок, мес 5 Начисление % Ежемесячно на дату вложения С пополнением С частичным снятием С капитализацией Вклад Большой Куш АО АЛЬФА-БАНК Минимальная сумма 50 000 ₽ Ставка,% 50000 — 20000000 ₽ 7.1 Срок, мес 12 Начисление % Ежемесячно на дату вложения С капитализацией Вклад Сохраняй ПАО Сбербанк России Минимальная сумма 1 000 ₽ Ставка,% 1000 — 99999.99 ₽ 4.7 100000 — 39999.99 ₽ 4.85 400000 — 699999.99 ₽ 5 700000 — 1999999.99 ₽ 5 2000000 — 5000000 ₽ 5 Срок, мес 12 Начисление % Ежемесячно на дату вложения С капитализацией Вклад Победа+ АО АЛЬФА-БАНК Минимальная сумма 10 000 ₽ Ставка,% 10000 — 299999.99 ₽ 6.1 300000 — 999999.99 ₽ 6.2 1000000 — 4999999.99 ₽ 6.3 5000000 — 20000000 ₽ 6.4 Срок, мес 12 Начисление % Ежемесячно на дату вложения С капитализацией Вклад Мои возможности ПАО Промсвязьбанк Минимальная сумма 50 000 ₽ Ставка,% 50000 — 499999.99 ₽ 5.1 500000 — 1499999.99 ₽ 5.2 1500000 — 10000000 ₽ 5.3 Срок, мес 12 Начисление % Ежемесячно на дату вложения С пополнением С частичным снятием С капитализацией

Что нужно для открытия вклада нерезиденту?

Процентные ставки в российских банках намного выше, чем в иностранных банках, поэтому это привлекает иностранных граждан. Так, в Великобритании ставки по депозиту не превысят 1-2%, а в Швейцарии – вообще отрицательная доходность (услугами швейцарских банков пользуются в основном состоятельные клиенты, с которых взимается комиссия за хранение средств. Взамен этого клиенты получают сохранность и полную секретность своих вложений – недаром швейцарские банки славятся своей надежностью).

Итак, чтобы открыть вклад, нужны следующие документы, которые должны быть у каждого добропорядочного нерезидента:

  • Паспорт иностранного гражданина или иной документ, относимый международным договором к документам, подтверждающим личность.
  • Миграционная карта. Она должна содержать серию, номер, дату выдачи и дату окончания срока действия.
  • Документ, подтверждающий право на нахождение в стране: виза или разрешение на временное проживание.

Процесс открытия вклада заключается в том, что нерезиденту нужно обратиться в банк с вышеуказанными документами (список этот стандартный, но в зависимости от внутренних условий обслуживания, банк может потребовать доп.документы, поэтому стоит быть готовым к этому). После изучения условий клиент подписывает документы, вносит деньги в кассу и дожидается срока окончания вклада.

Налогообложение вкладов нерезидентов

С получаемых доходов по вкладам нерезиденты обязаны оплачивать налог. Налогообложение таких депозитов регулируется Налоговым Кодексом РФ. Согласно ст. 224, ставка в размере 30% устанавливается в отношении прибыли, которую получают налоговые нерезиденты, включая доход по вкладам.

Налогооблагаемая база рассчитывается:

  • По рублевым вкладам, как разница между процентом по депозиту и ставкой рефинансирования плюс 5 п.п.
  • По валютным вкладам – если ставка по депозиту превышает 9%.

Налоговым агентом является банк, поэтому клиенту не придется самостоятельно высчитывать сумму, заполнять декларации, возиться с документами. Если начисление процентов происходит ежемесячно, то налог будет удержаться с этой суммы каждый месяц. Если один раз в конце срока, то тогда же и будет удержан начисленный налог. Можно посчитать налог по вкладу на нашем калькуляторе вкладов физлиц.

Страхование депозитов нерезидентов.

Депозиты нерезидентов также страхуются государством. ФЗ №177 ст.2 гласит о том, что «…к вкладчикам отнесены граждане России, иностранные граждане, а также лица, не имеющие гражданства, которые заключили договор банковского вклада или счета….». Страховая сумма составляет 1,4 млн.р. (эквивалент в валюте). Выплата возмещения при наступлении страхового случая проводится по установленному порядку. Валютные вклады будут пересчитываться и выплачиваться в рублях по курсу, зафиксированному на дату наступления страхового события.

Автор статьи, эксперт по финансам Дмитрий Тачков Привет, я автор этой статьи. Имею высшее образование. Специалист по финансам и банкам. Более 3-х лет работал в коммерческих банках РФ. Пишу про финансы более 5 лет. Всегда в теме по лучшим вкладам и картам. Делаю выгодные вклады и получаю высокий кешбек по картам. Поставьте пожалуйста оценку моей статье, это поможет улучшить ее. Бесполезно 2 Занятно 3 Помогло 28

В каком порядке иностранные юридические лица — нерезиденты могут открывать банковские счета (банковские вклады) в иностранной валюте и валюте РФ?

На основании ст.13 Федерального закона от 10.12.2003 г. №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее по тексту — Закон №173-ФЗ) нерезиденты на территории РФ вправе открывать банковские счета (банковские вклады) в иностранной валюте и валюте РФ только в уполномоченных банках.

Сразу отметим, что иностранцы, нарушившие положения актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования, несут следующие виды ответственности в соответствии с законодательством РФ (ст.25 Закона №173- ФЗ):

  • административную ответственность (ст.15.25 КоАП РФ);
  • уголовную ответственность (ст.193 УК РФ).

Важно!

Иностранцы-нерезиденты имеют право без ограничений перечислять иностранную валюту и валюту РФ со счетов (вкладов) в банках за пределами территории РФ на свои счета (во вклады) в уполномоченных банках, и наоборот. Уполномоченные банки — это те банки, которые имеют соответствующую лицензию (например, Сбербанк, ВТБ24, Альфа-Банк и пр.).

Порядок открытия и ведения банковских счетов (банковских вкладов) нерезидентов, открываемых на территории РФ, в том числе специальных счетов, устанавливает Банк России (п.2 ст.13 Закона №173-ФЗ). В настоящее время действует Инструкция Банка РФ от 30.05.2014 г. №153-И (ред. от 24.12.2018 г.) «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов».

Что нужно сделать иностранцу, чтобы открыть расчетный счет в банке?

Зачастую иностранная компания не имеет филиалов и обособленных подразделений на территории РФ. Может ли иностранная компания открыть в российском банке расчетный счет, не открывая при этом в России представительства или филиала?

Да, может и первым шагом иностранной компании должна быть поставлена на учет в налоговом органе с присвоением ИНН и выдачей свидетельства о постановке на учет (письмо ФНС РФ от 01.09.2014 г. №СА-4-14/17456).

Как встать иностранцу на учет в налоговом органе?

В настоящее время в налоговых органах учет иностранных организаций осуществляется в соответствии с положениями НК РФ и Приказом Минфина РФ от 28.12.2018 г. №293н (письмо ФНС и Минфина РФ от 24.01.2019 г. №293н).

При постановке на учет, в том числе в связи с открытием счетов в банках на территории РФ, иностранной организации присваивается ИНН и выдается Свидетельство о постановке на учет.

Постановка на учет в налоговом органе иностранной организации по указанному основанию (в связи с открытием иностранцем счетов в банках на территории РФ) осуществляется на основании следующих документов:

  • заявления иностранной организации о постановке на учет в налоговом органе по форме, утвержденной в соответствии с п.5.1 ст.84 НК РФ;
  • выписки из реестра иностранных юридических лиц страны происхождения или иного равного по юридической силе документа, подтверждающего юридический статус иностранной организации;
  • документа уполномоченного органа страны происхождения иностранной организации, подтверждающего ее регистрацию в качестве налогоплательщика в этой стране с указанием кода налогоплательщика (или аналога кода налогоплательщика), либо документа указанного органа об отсутствии такого кода (его аналога). В случае указания кода налогоплательщика (его аналога) в самой выписке, предоставления дополнительного документа не требуется.

Датой постановки на учет в налоговом органе иностранной организации является дата внесения в ЕГРН сведений о постановке ее на учет в налоговом органе (п.27 Приказа Минфина РФ от 28.12.2018 г. №293н).

Важно!

В случае открытия иностранной организацией нового счета (депозита) в том же или любом ином банке (филиале банка) на территории РФ, повторная постановка на учет такой иностранной организации в налоговых органах не осуществляется (п.28 Приказа Минфина РФ от 28.12.2018 г. №293н).

Постановка на учет иностранных организаций по указанному основанию осуществляется только при отсутствии иных любых оснований для постановки на учет в налоговом органе. В соответствии с нормами законодательства РФ постановка иностранной организации на учет только в связи с открытием счета в банке не приводит к осуществлению такой организацией деятельности в РФ (письмо ФНС и Минфина РФ от 24.01.2019 г. №293н).

Иностранная компания должна обратиться в налоговую инспекцию по месту нахождения банка.

Как было указано, в ситуации, когда иностранная организация, открывающая банковский счет, не имеет на территории РФ обособленного подразделения, она становится на налоговый учет в связи с открытием счета в банке на территории РФ.

Комплект документов для открытия счета иностранному юридическому лицу

Для открытия расчетного счета юридическому лицу, созданному в соответствии с законодательством иностранного государства и имеющему место нахождения за пределами территории РФ, в банк представляются (п.4.2 Инструкции Банка РФ от 30.05.2014 г. №153-И):

  • выданные юридическому лицу лицензии (разрешения), если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор, на основании которого открывается счет;
  • карточка;
  • документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, а в случае, когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;
  • документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;
  • документы, подтверждающие правовой статус юридического лица по законодательству страны, на территории которой создано это юридическое лицо, в частности, документы, подтверждающие его государственную регистрацию;
  • свидетельство о постановке на учет в налоговом органе в случаях, предусмотренных законодательством РФ.

Документы, составленные на иностранном языке, должны сопровождаться переводом на русский язык, заверенным в нотариальном порядке.

В случаях, предусмотренных законодательством РФ, документы, представляемые при открытии банковского счета, должны быть легализованы. Апостиль проставляется на самом документе или на отдельном листе, скрепляемом с документом.

Легализованный в установленном порядке документ иностранного государства подлежит переводу на русский язык. На русский язык переводится как сам иностранный документ, так и проставленный на нем апостиль.

Карточка с образцами подписей лиц, уполномоченных на подписание тех или иных бумаг при проведении сделок от имени иностранной компании, заверяется у нотариуса.

В открытии банковского счета может быть отказано, если не представлены документы, подтверждающие сведения, необходимые для идентификации клиента, либо представлены недостоверные сведения, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством РФ.

Открытие банковского счета завершается, а банковский счет считается открытым с внесением соответствующей записи в Книгу регистрации открытых счетов. Запись должна быть внесена в эту Книгу не позднее рабочего дня, следующего за днем заключения соответствующего договора.

Когда контролирующие органы выясняют, что российская компания – преднамеренно или по неопытности – начинает работать с сомнительной отечественной фирмой, первая получает обвинение в попытке уклонения от уплаты налогов и подвергается проверке инспекторами налоговой службы. Если же компанию заподозрят в партнерстве с ненадежным иностранным контрагентом, к изучению ее деятельности будут привлечены ФНС, таможенная служба, органы экспортного и валютного контроля. Поэтому следует узнать, как проверить иностранное юридическое лицо, прежде чем планировать сотрудничество.

Для чего нужно проверять иностранных контрагентов

Не важно, ведет ли предприятие внешнеторговую деятельность или работает исключительно внутри страны, является необходимой. Целью подобного исследования становится попытка оградить себя от финансовых рисков, оценить возможную выгоду от сотрудничества и избежать связанных с ним проблем в будущем.

Без запроса документов у контрагента вы рискуете быть обманутым – у него могут быть взыскания и долги, и их наличие грозит срывами сроков денежных поступлений по договору. Либо вы можете заключать контракт с лицом, не имеющим на это права, и не являющимся официальным представителем компании, тогда договор будет признан недействительным.

Если выяснится, что какая-либо деятельность фирмы идет вразрез с требованиями законодательства России, фирма будет признана неработоспособной, а, значит, все заключенные соглашения будут аннулированы без назначения компенсаций. Любые проблемы приведут вашу фирму к финансовым потерям.

В том случае, если российские государственные структуры, в ведении которых находится внешнеторговая деятельность, заметят, что организация связала себя отношениями с сомнительным зарубежным предприятием, все ее заявки будут отклонены, и за всестороннюю ее проверку возьмутся:

  • Налоговая инспекция. С целью пресечения незаконного получения фирмой налоговой выгоды ей будет отказано в признании нулевой ставки по НДС или в вычете НДС из налогооблагаемой прибыли.
  • Органы экспортного и валютного контроля. Сотрудники госструктур будут направлены руководством на проведение выездных проверок финансово-хозяйственной деятельности предприятия.
  • Таможенная служба. Груз, отправляемый по соглашению с сомнительной фирмой, будет задержан на границе.
  • Банковское учреждение. О том, что готовится подозрительная транзакция, сотрудниками банка будет оповещен экспортный и валютный контроль.

Проверка иностранных компаний и запрос необходимых для ее проведения документов нужна в первую очередь для того, чтобы не вызвать у налоговой службы подозрений в своей неосмотрительности или преступном сговоре с целью неуплаты налогов. Даже Высший арбитражный суд РФ ввел в оборот такое понятие как «должная осмотрительность при выборе контрагента”. Пренебрежение процедурой проверки может привести к налоговой ответственности.

Как стать дистрибьютором зарубежной фирмы в России

Дистрибьютор выстраивает рынок сбыта для предприятия, на которое работает. Он или юридическое лицо с целью проведения масштабных закупок у изготовителя какого-либо товара для перепродажи его в дальнейшем. Эта должность является привлекательной для многих соискателей, ведь у нее есть ряд преимуществ:

  • высокий оклад,
  • свободный график,
  • работа вне офиса,
  • возможность выбора собственных методов исполнения обязанностей.

Начинать карьеру дистрибьютора необходимо с поиска подходящей организации, продукцию или услуги которой хотелось бы распространять и предлагать клиентам.

Для сотрудничества можно выбирать как самих производителей, так и посреднические фирмы, главное – компания должна быть проверенной и надежной, иначе вы рискуете своей деловой репутацией.

Чтобы выгодно выделяться среди претендентов на должность, необходимо подготовиться к беседе с руководством выбранной организации:

  • изучить ассортимент товаров,
  • разработать уникальное предложение о способах повышения уровня продаж.

Если вас интересует возможность занятия дистрибьюторской деятельностью, рекомендуем ознакомиться с информацией о том, .

Способы осуществления проверки иностранного юридического лица

Иногда из зарубежья проводится в личных целях, когда владелец бизнеса желает убедиться в его благонадежности. Но чаще всего она организуется для доказательства осмотрительности фирмы перед налоговой службой во избежание потери налоговых льгот и вычетов. В зависимости от цели изучения деятельности иностранных организаций, может понадобится отчет о мероприятиях в электронном или письменном виде.

Существует два основных способа, как проверить иностранную компанию на легальность:

  1. Запросить данные из иностранных реестров через интернет. Не только в России существуют государственные реестры компаний (как ЕГРЮЛ, ЕГРИП), в других странах также ведется учет всех легально учрежденных предприятий, причем отраженные в них сведения представляются более полными чем в РФ – к примеру, можно увидеть данные о размере уставного капитала, проданных долях, составе учредителей и адресе. Информация помогает оценить риски сотрудничества с одной из зарубежных фирм. Базами данных вправе воспользоваться и граждане других государств – за определенную плату.
  2. Отправить запрос в уполномоченный орган, который занимается ведением реестра, на предоставление необходимой информации в письменном виде. Способ проверки не отличается от того, который применяется для , и заключается в подаче запроса на выписку из иностранного реестра, заверенную нотариально.

Получение сведений в электронной форме

На сегодняшний день наиболее удобным и быстрым способом обращения за интересующей пользователя услугой является отправка запроса через интернет. Проверить в режиме онлайн деятельность иностранного контрагента и получить отчеты с требуемой информацией в электронной форме можно следующими способами:

  • Через обращение в налоговую администрацию того государства, на территории которого зарегистрирована фирма потенциального партнера.
  • Через заказ справок в специализированных базах данных.
  • Через юридические агентства, оказывающие консультационные услуги по проверке контрагентов из зарубежья.
  • Через узконаправленные реестры, предоставляющие сведения об иностранных фирмах.

Однако наиболее надежными источниками информации являются государственные базы данных. Во многих государствах созданы открытые базы со сведениями о благонадежности налогоплательщиков, о наличии у компаний долговых обязательств, об уплате некоторыми фирмами НДС и т.д. Подобные сервисы организованы в:

  • Европейских странах. Чтобы ознакомиться с данными об организациях 28 стран ЕС, можно воспользоваться , действующим с 1998 года. Задача реестра – перенаправить пользователя к национальным дистрибьюторам, которые возьмут оплату за оказание услуги и предоставят нужные данные.

    Плюсом оформления выписки из European Business Register является возможность ее получения на английском языке и оперативность обращения за сведениями.

    Инициаторами открытия стали несколько международных фирм. Благодаря их инициативе стало возможным выявление конечного владельца организаций, которые были зарегистрированы в офшоре.

    • Во Франции действует , где содержатся данные о владельцах юридических лиц, прошедшей регистрацию недвижимости, дочерних компаниях, аффилированных лицах, бенефициарах. Сведения предоставляются бесплатно лишь частично – за копии и выписки придется уплатить сбор.Имеется возможность заказать следующие документы:
      • комплект бумаг, в том числе выписку из кадастра;
      • сведения об обанкротившихся и ликвидированных компаниях, а также об имеющихся гарантиях;
      • уставные документы с пометками о произошедших переменах в деятельности фирм;
      • выписку о государственных задолженностях организации;
      • выписку об учредителях и менеджерах юридических лиц;
      • юридические адреса.
    • В Германии действуют сразу 2 реестра, доступ к которым можно получить через интернет: и .Пользование первым предполагает прохождение длительной процедуры регистрации, включающей:
      • заполнение регистрационной формы;
      • ожидание одобрения заявки администрацией портала;
      • верификацию подписи путем отправления подписанной формы в бумажном виде через почтовое отделение на адрес Управления Федеральных земель.

      Второй, напротив, покажется пользователю удобным, во многом благодаря возможности выбора одного из 5 языков. Уплатив сбор, можно запросить перечисленные ниже бумаги:

      • актуальную выписку по организации;
      • хронологическую выписку;
      • историческую выписку;
      • выписку о собственниках;
      • документы фирмы.
    • В Великобритании правительство не предусмотрело выдачу сведений из реестра юридических лиц напрямую с официального государственного сайта, однако посредники разработали весьма удобную базу поиска любой интересующей пользователя информации, как официальной, так и неофициальной. Госреестр позволяет отыскать сведения по наименованию фирмы, а коммерческие компании помогут найти конкретного человека. Из безвозмездно предоставляемой информации имеются данные о владельце организации, все прочие сведения будут доступны после уплаты сбора.
  • Странах бывшего Советского Союза. Минусом информативности национальных баз данных СНГ можно считать отсутствие подробностей о деятельности компаний, которые были бы общедоступны. Невозможно отыскать сведения о банкротстве и недобросовестности фирм, а картотеки судебных дел открыты лишь в Грузии и Украине.
    • В Украине. Проверка предприятий может быть осуществлена через . Из доступных сведений имеются названия компаний, учредители и управляющие. Данных о числе зарегистрированных на одно лицо юридических лиц нет.
    • В Узбекистане. Информация представлена на . Можно обратиться к специальному реестру руководителей сразу нескольких юридических лиц, однако никаких подробностей, помимо их общего числа, здесь не указано.
    • В Казахстане. Интересующая российских предпринимателей информация находится на . Чтобы провести поиск, нужно указать БИН плательщика налогов. В результатах поиска будут представлены сведения о неблагонадежности некоторых фирм, о плательщиках налога на добавленную стоимость и о долгах компаний.
    • В Молдавии. позволяет через специальный сервис бесплатно найти сведения об адресах, генеральных директорах и датах регистрации компаний, вписав в форму ИНН интересующей фирмы. Прочие данные станут доступны после внесения оплаты.
    • В Таджикистане. содержит данные о компаниях, не уплачивающих налоги, а также названия, ИНН и даты регистрации организаций. В Таджикистане нет реестра обанкротившихся предприятий и базы данных судебных экономических дел, поэтому осуществлять проверку потенциальных партнеров затруднительно.

Получение отчета в письменном виде с нотариальным заверением

Процедура обращения за письменным отчетом из зарубежного реестра компаний не отличается от аналогичной подачи запроса в российские государственные структуры с целью проверки на благонадежность отечественного контрагента.

Схема действий следующая:

  1. Посетить , перейти в раздел «Международное сотрудничество”, найти в таблице ссылку на сайт налоговой администрации страны, в которой была проведена регистрация предприятия-потенциального партнера.
  2. Перейти по ссылке, при необходимости пройти регистрацию и верифицировать подпись.
  3. Уплатить сбор за информационные услуги.
  4. Оставить заявку на оформление выписки из реестра, перевод ее на русский язык, проставление апостиля и отправки по нужному адресу.
  5. Ожидать запрошенную документацию.

Источники информации о зарубежных организациях

При выборе источника сведений о деятельности иностранной компании, с которой предполагается сотрудничество, предпочтение следует отдавать ресурсам, принадлежащим государственным органам и регулярно обновляемым.

Найти информацию о зарубежных контрагентах можно:

  • на сайтах налоговых органов;
  • на онлайн-ресурсах, открытых для общего пользования;
  • из справочников компаний, издаваемых в разных странах;
  • из специализированных баз данных;
  • обратившись в Торгово-промышленную палату;
  • через локальную профильную организацию.

Специализированные базы данных России для проверки иностранных фирм

В нашей стране имеется специализированная информационно-поисковая система, разработанная для проверки контрагентов из зарубежья – . Ресурс был организован Министерством экономического развития в качестве инструмента для повышения уровня эффективности внешнеэкономической деятельности страны.

Главные цели, преследуемые разработчиками портала:

  • предоставление сведений отечественным и иностранным компаниям;
  • помощь в продвижении отечественных товаров и услуг на международные рынки.

Работа системы находится под ведомством Департамента развития и регулирования внешнеторговой деятельности.

Наполняется система:

  • структурными подразделениями Минэкономразвития;
  • представительствами РФ по торгово-экономическим делам за границей;
  • региональными администрациями РФ;
  • предпринимательскими объединениями;
  • отраслевыми союзами;
  • отечественными компаниями, занимающимися экспортом.

Совместно с глобальной сетью D&B (Dun and Bradstreet) российская группа разработала систему Interfax-D&B, адаптированную для работы в РФ и странах СНГ. Она позволяет получить сведений из общемировой базы данных об организациях, а также предлагает заказать аналитические услуги и проведение оценочных мероприятий для избежания кредитных рисков.

Специализированные базы данных стран мира для проверки иностранных контрагентов

Максимум информации об иностранной компании можно найти в специализированных зарубежных базах данных. Среди компетентных источников числятся:

  • – глобальная сеть, основанная в 1841 году и позволяющая найти информацию о любом предприятии всех государств мира и сделать на ее основании выводы о возможности благотворного сотрудничества. Преимуществами сети является огромный объем данных о 200 миллионах предприятий, а также уникальная проверка и стандартизация данных.
  • – ресурс кредитно-информационного агентства Creditreform. Содержит готовые кредитные сведения и актуальную информацию о 85% предприятий Европы.
  • – база данных business-to-business с данными о более чем 3 миллионах фирм из 60 стран. Здесь также имеется возможность осуществления поиска по классификатору услуг и продукции. Пользователь может отправить заявку на поставку продукции и скачать демо-версию справочников.Информация о фирмах достаточно подробная:
    • виды деятельности,
    • ассортимент товаров и услуг,
    • торговые марки,
    • состав руководства,
    • направления экспорта и импорта.
  • – масштабная информационная система Европы в формате business-to-business. Обладает данными о предприятиях из 36 стран Европы, представленными на 26 языках. На сайте можно найти перечень европейских поставщиков любого бизнес-сектора.

Перечень налоговых администраций стран мира на сайте ФНС

Проверку интересующей организации можно провести через официальный сайт налоговой службы России, открыв специальный раздел «Международное сотрудничество” и перейдя по соответствующей ссылке на сайт одной из налоговых администраций других государств. Там можно будет осуществить проверку в доступном пользователю объеме сервисов зарубежных ресурсов.

Для осуществления связи с налоговыми администрациями из зарубежья достаточно выйти в интернет. На портале Федеральной налоговой службы РФ систематизированы в табличном виде для удобства соискателя.

Реестр аккредитованных филиалов, представительств иностранных юридических лиц (РАФП)

Федеральная налоговая служба в августе 2016 года представила новый онлайн-сервис , бесплатно открывающий доступ к информации обо всех зарегистрированных иностранных филиалах и представительствах.

Для отправки запроса достаточно указать какой-либо из 3 параметров поиска:

  • название филиала,
  • госномер записи об аккредитации (НЗА),
  • ИНН.

Воспользовавшись поиском, можно выяснить:

  • полное наименование зарубежной компании,
  • юридический адрес,
  • дату получения госномера записи об успешной прохождении аккредитации,
  • дату прекращения аккредитации.

Данный сервис расширяет возможности российских предприятий при проверке на благонадежность зарубежных фирм и демонстрирует, как проверить иностранную фирму на надежность бесплатно.

Обращение в Торгово-промышленную палату РФ

Перед заключением договора о международном сотрудничестве можно обратиться к надежному посреднику для проверки иностранного контрагента – в региональную .

Процесс обращения за предоставлением услуги включает следующие этапы:

  1. Составление заявки.
  2. Получение листа согласования стоимости работ.
  3. Получение счета на оплату и перечисление указанной в нем суммы на счет ТПП.
  4. Ожидание подтверждения успешного проведения оплаты.
  5. Ожидание оформления бизнес-справки.
  6. Получение на руки документации и отчетов.
  7. Подписание акта о предоставлении заказанной услуги в полном объеме.

Результатом работы сотрудников ТПП станет оформленная бизнес-справка по юридическому лицу из за рубежа. Она будет содержать:

  • регистрационную информацию;
  • юридический статус;
  • дату основания;
  • размер уставного капитала;
  • бухгалтерскую отчетность;
  • отчет об анализе финансовой стабильности;
  • сведения об учредителях;
  • данные о наличии дочерних предприятий;
  • контактные данные.

Отказать Торгово-Промышленная Палата может в случае:

  • предоставления неполного набора бумаг заявителем;
  • отказа от проведения предоплаты.

Услуги локальных профильных компаний

Для обращения в профильную организацию, предлагающую , необходимо предоставить:

  • реквизиты проверяемой компании;
  • доверенность на представление ваших интересов.

Компании, специализирующиеся на предоставлении юридических услуг, помимо сбора всех необходимых для проверки зарубежного контрагента сведений зачастую предлагают составление собственного письменного консультационного заключения относительно компании, в отношении которой проводилось исследование. Некоторые агентства берутся за перевод документов, разработку внешнеторгового договора и его правовую экспертизу.

Какие сведения об иностранных компаниях возможно получить

Из документов, запрошенных российской компанией для проведения проверки потенциального иностранного партнера, можно получить сведения о:

  1. Подлинности и актуальности регистрационной информации зарубежной фирмы.
  2. Соответствии обозначенного партнером адреса юридическому адресу предприятия.
  3. Ликвидации, банкротстве или функционировании компании, а также соблюдении ее сотрудниками установленных законами страны требований.
  4. Видах деятельности, осуществляемых организацией.
  5. Органах управления фирмы.
  6. Проведенных реорганизациях предприятия.
  7. Финансовых показателях работы зарубежной компании.
  8. Наличии долгов перед контрагентами, налоговой службой и банковскими учреждениями.

Помните, что если потенциальный партнер отказывается предоставлять какие-либо сведения, подробно отвечать на ваши вопросы, подтверждать свои слова документально, а также откладывает по неизвестным причинам момент передачи бумаг, это должно вызвать подозрения. Поблажек делать не стоит, какие бы привлекательные условия сделки вам не предлагались: репутация вашей компании дороже сомнительного сотрудничества.

На что обратить особое внимание при проверке иностранных компаний

Подписание договора с зарубежной организацией связано с большими предпринимательскими рисками, а потому необходимо всеми силами обезопасить себя, организовав юридические проверки самого иностранного контрагента и условий сделки, в которой он участвует. Для этого нужно:

  • Определить правовой статус и правосубъектность потенциального партнера, а также лица, подписывающего документы от его имени.
  • Идентифицировать зарубежного контрагента, выяснить его деловую репутацию и актуальность сведений об имущественном состоянии:
    • определение платежеспособности,
    • объемы выручки,
    • число работников,
    • каналы сбыта,
    • отзывы клиентов,
    • деловая репутация,
    • информация об участии в суде и т. п.
  • Последовательно наблюдать за имущественным состоянием партнера на протяжении исполнения условий договора.

Правосубъектность устанавливается по таким признакам, как:

  • полное наименование предприятия;
  • организационно-правовая форма (от нее зависит объем дееспособности, ответственности по долгам, полномочия представительства потенциального партнера при выполнении условий договора);
  • домициль (страна нахождения фирмы) – в целях логистики и налогообложения домициль и юрисдикция могут быть разделены;
  • юрисдикция (страна ее регистрации).

Нужно учитывать, что законодательство государств различно, и то, что позволительно какой-либо организации определенной организационно-правовой формы в одной стране, является запрещенным в другой.

Все перечисленные данные возможно почерпнуть из следующих документов:

  • Выписки из госреестра государства, в котором была зарегистрирована фирма потенциального партнера.
  • Учредительная документация, переведенная на русский язык и легализованная в России посредством апостилирования (название компании должно быть прописано с транскрипцией, банковские реквизиты также подлежат переводу):
    • устав;
    • вспомогательные правила представителей;
    • свидетельства о госрегистрации и о постановке на учет в налоговой службе;
    • сертификат, доказывающий факт присоединения другой компании, если таковое имело место, и т .д.

Следует также обратить особое внимание на:

  • актуальность предоставленных сведений;
  • данные о различного рода деятельности в любых сферах;
  • наличие или отсутствие (подтвержденное документально) долговых обязательств и штрафов.

Показателями солидности потенциального партнера являются:

  • численность сотрудников (включая тех, кто принимает участие в НИОКР);
  • количество фирм и метраж производственных помещений;
  • степень диверсификации компании;
  • длительность функционирования на международной арене;
  • наличие постоянных клиентов;
  • доля интересующей российскую фирму продукции в общем объеме производства.

Также нужно учитывать, что в некоторых странах (к примеру, в США и Голландии) компании могут заявить внушительный уставный капитал, потратив на открытие фирмы минимально разрешенную законом сумму – придется уточнить, сколько денег было внесено фактически.

Даже если все проверки проводились тщательно, и предприятие не вызывает подозрений, убедитесь в том, что оно не входит в список организаций, нежелательных для сотрудничества (в стране их расположения могут вестись боевые действия, может быть введен эмбарго, товары могут не проходить таможенный контроль и т. д.).

Списки не обнародуются, они находятся в распоряжении государственных структур, поэтому придется самостоятельно выяснять потенциальную опасность партнерства.

В качестве дополнительной подстраховки можно поискать информацию о фирме по интернету – таким способом возможно как минимум найти отзывы клиентов о компании. И помните, что нужно вести документальное подтверждение переписки с будущим партнером и архивировать всю входящую и исходящую корреспонденцию.

Стоимость услуг и сроки получения информации о зарубежных контрагентах

При желании провести проверку иностранного контрагента следует быть готовым к затратам, величина которых напрямую зависит от полноты предоставляемой информации.

Бесплатным методом изучения зарубежных налогоплательщиков является:

  • самостоятельный поиск сведений об их деятельности в интернете;
  • нахождение статей специализированных международных справочниках;
  • поиск через РАФП на сайте ФНС РФ;
  • на сайтах налоговых администраций различных стран.

Дороже обойдется получение данных из реестров иностранных налоговых служб – в каждом государстве установлен свой размер сбора за консультационные услуги. В большинстве случаев он ограничивается суммой в несколько десятков евро.

Еще одним надежным и достаточно бюджетным методом проверки является подача запроса в местную Торгово-промышленную палату, в которой непременно имеется юрист. И даже в том случае, если он не силен в международном праве, качественное исследование проведет Московская ТПП, куда будут направлены материалы. Сроки оказания услуги колеблются от 7 до 20 рабочих дней. Оплата услуг согласно тарифам ТПП.

Наконец, самым дорогим и проверенным способом является обращение за услугами в юридические и консультационные агентства. Они проведут всестороннюю проверку предприятия и составят собственный отчет о его исследовании. Сроки оформления всей документации не займут более 7-10 дней, но потребуется заплатить внушительную сумму: в среднем речь идет о 35 тысячах рублей, однако вместе с дополнительными услугами стоимость работы фирмы может достигать нескольких сотен тысяч рублей. Зато можно быть уверенным в полной правовой защите своей организации.

Иностранным гражданам законодательно разрешено открывать банковские счета на территории Российской Федерации. Это право им дано Федеральным Законом, который проходит под номером 173, а именно статьей 13. Но делать это они могут только в тех банках, которые получили лицензию и являются уполномоченными в подобных вопросах. Они зарабатывают это право через Центральный Банк России, который также устанавливает всё, что касается открытия счетов иностранцами — порядки подобных операций, их ведение. Как нерезиденты могут открыть банковский счет на территории Российской Федерации?

Оглавление: 1. Подготовка к открытию счета 2. Процедура открытия счета иностранцем 3. Нюансы открытия счета иностранцем

Подготовка к открытию счета

Для того, чтобы иностранная организация могла открыть счет в банке на территории Российской Федерации, у неё должен быть там филиал. Но также этим может заняться и сам банк, где нужно открыть счет. Потому что для совершения торговой деятельности в границах государства, нерезиденту нужно будет встать на учет в налоговую. Для этого филиал организации должен:

  • Подать в налоговый орган свидетельство, подтверждающее, что он стоит на учете. Оно должны быть заполнено по форме 2005ИМ;
  • Справка из налогового органа, где зарегистрирован сам иностранный гражданин или организация.

После того, как этот пакет документов получен, налоговая выдаст на руки справку, которая будет заполнена по форме 2402ИМ.

Также стоит упомянуть, что право открывать подобные счета, если они не выходят за рамки их компетенции, имеют расчетные подразделения Центрального Банка. Об этом говорится в положении Центробанка, которое проходит под номером 269. Также эти подразделения имеют право проводить операции, связанные с этими счетами, если они не противоречат действующему законодательству Российской Федерации. Но кроме выше указанных мест, нерезиденты могут открыть счета и в других банках на территории государства. Главное тут следить за тем, получили ли они лицензию и являются ли уполномоченными по таким делам. Инструкции для подобной операции установлены Центральным Банком и проходят под номером 28-И.

Процедура открытия счета иностранцем

Для того, чтобы начать процедуру открытия счета, иностранный гражданин должен предоставить следующий пакет документов.

  • Если у человека есть какие-либо лицензии, которые напрямую влияют на способы открытия и виды доступных счетов, то он обязан предоставить копии этих документов. Особенно если эти лицензии связаны с его прямой трудовой и торговой деятельностью.
  • Свидетельства и документы, подтверждающие право указанных лиц распоряжаться средствами, которые есть на счет. Также должна быть предоставлена карточка, на которой будут содержаться образцы подписей всех, кто указан в соответствующих бумагах. Это касается только организаций, у которых есть такие должности, как исполнительный директор, финансовый директор и т. д. Если счетом будет пользоваться только один человек, то такой документ не нужен.
  • Свидетельство, подтверждающее, что иностранец встал на учет в Российских органах налогового управления. Это выше указанная форма 2402ИМ.
  • Если счет открывает юридическое лицо, то ему необходимо предоставить документы о регистрации в ответственных органах государства, где оно было создано.
  • Карточка, где будут сделаны образцы печатей — тоже документ для юридических лиц.

Если же открыть счет пытается обычный человек, или организация без филиалов на территории России, то он обязан встать на учет в налоговую не как налогоплательщик, а в связи с, собственно говоря, открытием счета в банке. С оформлением подобных документов помогут сотрудники банка, где иностранец собирается открыть счет.

Важный факт

Валютный контроль имеет прямое отношение к открытию счетов иностранными гражданами, потому что операции через них будут, в основном, совершаться при помощи зарубежной валюты. Агенты контроля имеют полное право запрашивать любые дополнительные сведения, которые будут касаться профессиональной деятельности организации или человека.

Нюансы открытия счета иностранцем

Стоит помнить, что в любой момент банк или агент валютного контроля может запросить дополнительные сведения, в том числе:

  • оригиналы любых документов или заверенные банком копии;
  • нотариально-заверенные копии нужной документации;
  • копии нужных бумаг, заверенные юридически;

Необходимо оставить точные контактные данные, чтобы у сотрудников банка была возможность оперативно связаться и уведомить о том, что необходимы какие-либо дополнительные документы.

Также важно помнить, что вся иностранная документация должна быть переведена на русский. Перевод нужно заверить у нотариуса соответствующей квалификации. Ещё необходимо следить за тем, чтобы все документы, которые подлежат лицензированию в соответствии с законодательством Российской Федерации, прошли это лицензирование. Их должен скреплять апостиль, который тоже нужно перевести на русский язык.

Стоит помнить, что в этом случае, как и во всех остальных, банк имеет полное право отказать в открытии счета, если на то есть веские основание. Непредоставление документов, подтверждающих важные сведения о клиенте, его профессиональной и трудовой деятельности, как раз и являются таким основанием.

Вся процедура открытия счета заканчивается в тот момент, когда вся информация о нем внесена в Книгу регистрации. Запись нужно сделать в течение суток после того, как все стороны подписали соответствующий договор.

Быстрое и удачное завершение подобного мероприятия может быть гарантировано только одним — четким и усердным выполнением всех указанных в законодательстве инструкций и норм. Любые другие способы и методы не обеспечат положительного окончания открытия счета, а в худшем случае могут быть причиной для отказа в такой процедуре или даже для начала судебных разбирательств. Потому что некоторые из таких методов ходят по самому краю законности, если вообще не переступают его. Так что нужно быть осторожным, осмотрительным и обращать внимание только на те способы открытия счета, которые прописаны в законодательных актах.

Записи созданы 8837

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Похожие записи

Начните вводить, то что вы ищите выше и нажмите кнопку Enter для поиска. Нажмите кнопку ESC для отмены.

Вернуться наверх