Вексель по НПО

Вексель (от немецкого «обмен»)- это ценная бумага, удостоверяющая денежное обязательство векселедателя уплатить владельцу векселя (векселедержателю) указанную в векселе сумму в определенный срок. Вексель выполняет функции платежа и кредитования.

Вексель дает право его держателю требовать от должника уплаты денежной суммы, указанной на векселе. По сути это финансовый инструмент выполняющий функцию средства обращения и платежа.

Виды векселей:

Простой вексель (соло-вексель) — ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить векселедержателю по наступлении срока определенную сумму денег.

Реквизиты простого векселя: наименование (вексель, простое и ничем не обусловленное обещание оплатить определенную сумму), указание срока платежа; указание места, в котором должен совершиться платеж; наименование того, кому или по приказу кого платеж должен быть совершен; указание даты и места составления векселя; подпись векселедателя. Простой вексель выписывает сам плательщик, и по существу он является его долговой распиской.

Схема обращения простого векселя:

векселедатель (покупатель) вручает вексель векселедержателю (продавцу);

векселедержатель (продавец) отгружает товар (выполняет работы, оказывает услуги покупателю;

продавец предъявляет вексель к оплате;

покупатель оплачивает вексель.

Переводной вексель (тратта) — приказ векселедержателя (трассанта), адресованный плательщику (трассату), об уплате указанной в векселе суммы денег третьему лицу — первому держателю векселя (ремитенту). В переводном векселе обязательство трассанта условно, он обязуется уплатить вексельную сумму, если трассат не заплатил ее, в этом случае трассант приравнивается к держателю простого векселя. Переводной вексель не может рассматриваться как обязательство лица векселедателя. Он может стать обязательством плательщика (трассата), но только после совершения им одностороннего акта волеизъявления особой формы — акцепта.

В отличие от простого в переводном векселе участвуют не два, а как ми-нимум три лица:

векселедатель (трассант), выдающий вексель;

плательщик (трассат), к которому обращен приказ произвести платеж по векселю;

векселедержатель (ремитент) — получатель платежа по векселю.

Переводной вексель обязательно должен быть акцептован плательщи-ком (трассатом), и только после этого он приобретает силу исполнительно-го документа.

Схема обращения переводного векселя:

Схема обращения переводного векселя (тратты): 1 – отгрузка товара и выписывание тратты; 2 – возврат акцептованного векселя; 3 – отгрузка товара; 4 – предоставление акцептованного векселя в качестве оплаты; 5 – предъявление векселя к оплате; 6 – оплата (погашение) векселя денежными средствами

Переводные векселя, содержащие либо иное назначение срока, либо последовательные сроки платежа, недействительны. Переводной вексель сроком по предъявлении оплачивается при его предъявлении в течение одного года со дня его составления. Векселедатель может установить, что вексель не может быть предъявлен к платежу ранее определенного срока. В таком случае срок для предъявления начинается с этого времени. Срок платежа по переводному векселю, составленному «во столько-то времени от предъявления», определяется либо датой ак-цепта, либо датой протеста. При отсутствии протеста акцепт считается сделанным в последний день срока, предусмотренного для предъявления к акцепту. Срок платежа по переводному векселю, выданному сроком на один или на несколько месяцев от составления или от предъявления, наступает в соответствующий день того месяца, в котором платеж должен быть произведен. Если переводный вексель выдан сроком в полтора месяца или в несколько месяцев с половиной от составления или от предъявления, то надлежит сначала отсчитывать целые месяцы. Если переводной вексель подлежит оплате в определенный день в каком-либо месте, где принят календарь иной, чем в месте выдачи, то срок платежа считается назначенным по календарю места платежа.

Сегодня существует множество видов кредитов, каждый из которых имеет как определенные преимущества, так и недостатки. Одним из старейших видов кредитов является вексельный, практически полностью вытесненный с финансового рынка другими более современными видами займов. Каковы же его особенности? Какие возможности он даёт заёмщикам и кредиторам? Какие существуют виды вексельных кредитов?

Что такое вексельный кредит

Прежде чем обсуждать преимущества и недостатки вексельного кредитования, его виды и этапы, необходимо определиться, что же он собой представляет. Вексельный кредит – это вид займа, при котором расчет между участниками кредитных отношений осуществляется с использованием особого вида ценных бумаг — векселей. Последние обязывают векселедателя (должника) уплатить векселедержателю (кредитору) определенную сумму денег в установленный срок. Его отличие от долговой расписки состоит в том, что вексель не привязан к конкретной сделке. Он оформляется в виде бланка строгой отчетности в бумажной форме и может быть продан на фондовом рынке или заложен в банк. Будучи ценной бумагой, вексель может быть передан третьим лицам на определенных условиях и не требует документального фиксирования подобной операции.

Существуют различные виды векселей:
• Простой, по которому векселедатель обязан заплатить векселедержателю указанную в векселе сумму денег без каких-либо условий.
• Переводной, предполагающий передачу средств третьему лицу. То есть при использовании простого векселя в сделке участвуют только две стороны: тот, кто должен, и тот, кому должны. Переводной вексель требует участия уже трёх действующих лиц: векселедателя, плательщика и того, кому платят.
• Коммерческий, который выпускается в рамках конкретной товарной сделки, когда покупатель в качестве оплаты представляет не наличные, а ценные бумаги.
• Финансовый, который служит подтверждением факта денежного займа, например, в банке (банковский вексель).
Также бывают казначейские, частные; фиктивные; определенно и неопределенно срочные; обеспеченные и необеспеченные и другие вексели.

Особенности вексельного кредитования

Изначально вексель выполнял задачу документа, подтверждающего обязательства одной из сторон оплатить долг и таким образом переводил товарно-денежные отношения в формат долговых обязательств. Что характерно происхождение таких обязательств утрачивало юридическую силу, а факт наличия долга считался доказанным.

Вексельное кредитование сегодня – достаточно большая редкость. Таким способом взаиморасчетов отдают предпочтение лишь некоторые сотрудничающие предприятия, из чего следует, что физическим лицам подобный вид займа фактически недоступен. Теоретически, однако, физические лица могут участвовать в таком виде кредитования, хотя не практике далеко не все предприятия захотят иметь дело с векселем, выданным физическим лицом. Причина – в сложности с возвратом долга в случае неуплаты по обязательствам.
В общем случае по закону вексель должен быть предъявлен к оплате не позднее двух дней с даты, которая назначена в качестве таковой.

Если вексель не будет оплачен в указанный срок, векселедержатель в праве провести специальную процедуру – нотариальный протест по векселю. После этого суд выдаёт судебный приказ по взысканию долга с недобросовестного векселедателя. Во избежание сложностей с взиманием долга с физического лица, предприятия при оформлении вексельных кредитов предпочитают применять ряд дополнительных гарантийных процедур.

Виды вексельного кредитования

Сегодня банки могут осуществлять услуги по вексельному кредитованию. При этом существует несколько видов вексельных кредитов.

Учетный кредит представляет собой вид займа, предоставляемого клиенту в момент учета векселя, т.е. когда банк его приобретает и к нему полностью переходят права по векселю. В этом случае векселедержатель, который предъявил вексель к учету, получает от банка выплату до наступления срока погашения векселя, а банк становится векселедержателем (т.е. перекупает основание взыскания долга с векселедателя). Для бывшего векселедержателя это фактически означает получение кредита от банка. Однако сумма заемных средств не будет увеличиваться.

Другой вид вексельного кредитования — векселедательский кредит – представляет собой кредит, выдаваемый банком клиенту не путем зачисления на счет, а посредством предоставления простых дисконтных векселей, выписанных от имени банка на его имя. Сумма кредита при таком виде кредитования определяется, принимая во внимание номинальную сумму выданных векселей.

Также есть третий вид вексельного кредита — онкольный кредит. Он представляет собой такую разновидность кредитной операции, при которой ссуда выдается банком под обеспечение имеющихся у клиента векселей. От других видов вексельных кредитов онкольный отличается тем, что право собственности на вексель банку не переуступается, а закладываются на определенный срок с последующим выкупом. Только если заёмщик не выполнит свои обязательства по кредиту банк в праве удержать вексель, предоставленный банку в залог. Кроме того, кредит предоставляется лишь на часть номинальной суммы векселей, предоставленных в качестве залога по кредиту.

Преимущества вексельного кредитования

Основным преимуществом вексельного кредита является процентная ставка по такому кредиту, которая обычно существенно ниже ставок по другим видам программ кредитования. Как правило, она не превышает 10 процентов. Ниже будет и ставка налогообложения. С помощью вексельного кредитования можно оформить различные виды долговых обязательств. Погашение вексельных кредитов оформляется путем проставления передаточной надписи на бланке векселя, что позволяет избежать излишней бумажной волокиты. Также в качестве одного из преимуществ для векселедержателя отмечается сверхдоходность вексельного кредита.

Для векселедателя также существенным плюсом является Дополнительными плюсами такого кредита является возможность взять отсрочку по платежам. А если учесть, что у продавца кредитной продукции фактически отсутствуют риски, то выгода такого вида кредитования становится очевидной.

Недостатки вексельного кредитования

Всё же вексельные кредиты не лишены недостатков. Во-первых, как уже отмечалось, не все юридические лица готовы заключать такого рода сделки с физическими лицами. Кроме того зачетная сумма уменьшается по мере погашения ценных бумаг с дисконта. Процедура согласования взаиморасчетов, как правило, непростая и требует определенного времени, что не всегда удобно сторонам сделки.

При выдаче вексельных кредитов банки в обязательном порядке проверяют кредитоспособность кредитуемого лица (юридического или физического). При этом учитываются следующие риски: кредитные, процентные и затрагивающие вопросы ликвидности предприятия. Это связано с тем, что банки несут сравнительно высокие риски, вступая в кредитно-денежные отношения с кредитуемыми организациями. Среди них инфляция, изменение процентных ставок, потенциальное банкротство кредитуемых лиц, а также макроэкономические факторы, способные негативно сказаться на общей ситуации в экономике страны.

Всё это способствует тому, что кредитно-финансовые организации предъявляют к своим клиентам ряд требований:
• Организация должна документально подтвердить срок своей деятельности, который должен быть равен или превышать 1 год с момента регистрации;
• Клиент должен демонстрировать положительную финансовую динамику, что должно подтверждаться финансовыми отчетами и поступлениями на расчетный счет организации;
• Компания должна оформить залог по займу в виде недвижимого, движимого имущества или в виде ценных бумаг.

Этапы вексельного кредитования

Успешная реализация процедуры вексельного кредитования во многом определяется соблюдением всех этапов.
На первом этапе юридическое лицо обращается в банк с запросом. Затем после прохождения обязательных процедур кредитуемая организация получает ссуду на приобретение векселей. Организация производит оплату товаров ценными бумагами. После реализации продукции юридическое лицо возвращает кредит банку. Векселедержатели, в свою очередь, вправе осуществить различные процедуры с помощью ценных бумаг. В частности, он могут рассчитаться с партнерами, а также получить займ в банке в размере указанных в векселе сумм.
Для оформления вексельного кредита необходимо представить в банк определенные документы.

В их числе:
1. Кредитная заявка, которая составляется произвольно, но в ней обязательно указываются сумма кредита, сроки, целевое использование, предлагаемое обеспечение. Также должны быть указаны предполагаемые источники погашения. На всех документах ставится подпись руководителя, главного бухгалтера, а также печать организации.

2. Учредительные и регистрационные документы, заверенные нотариально или органом, их утвердившим. Кроме того могут потребоваться документы, подтверждающие полномочия лица, представляющего интересы кредитуемой организации при проведении переговоров и подписании договоров.

3. Бухгалтерская отчетность с отметкой налогового органа, свидетельствующей о проведении проверки или о приеме на проверку. Также должна стоять отметка банка, в котором открыт расчетный счет клиента.

4. Справки, выданные банками, в которых обслуживается кредитуемая организация, о ежемесячных оборотах по счетам и справка об обязательных ежемесячных платежах.

5. Технико-экономическое обоснование времени окупаемости и возврата займа.

6. Документальные свидетельства обеспечения по кредиту (документы, подтверждающие право кредитуемой организации на недвижимость, оборудование, ценные бумаги и т.п.).

7. Документы, характеризующие кредитную историю кредитуемого юридического лица.

Погашение вексельного кредита

Когда истекает срок обращения векселя, векселе¬держатель предъявляет вексель к оплате в кредитную организа¬цию. По окончании действия кредитного договора клиент обязан погасить основной долг по кредиту, а также проценты. Векселедатель может погасить учтенные банком векселя на основании заявления банка о погашении векселей с их предъявлением векселедателю-плательщику. Тогда подписывается акт приема-передачи, а сами ценные бумаги берутся из депозитария банка. После передачи доверенному лицу, которое предъявляет их к оплате, векселедатель (заёмщик) должен оплатить указанную сумму.

При проведении операций с векселями стороны должны предоставить ряд документов, в частности, договор купли-продажи ценной бумаги, акт приёма-передачи векселя, заявление о платеже по векселю. У вексельных операций есть свои особенности: срок погашения векселя ограничивает кредитора указанной в нём датой и не может превышать двух дней после неё (если кредитор обратиться за погашением векселя позже, должник имеет право отказать в погашении долга); ордерные векселя имеют стандартный срок погашения 1 год, если не указано иное; дата переводного векселя фиксируется по акцепту (приему к оплате) или индоссаменту (передаточной надписи на векселе); плательщик получает погашенный вексель при любой форме документально проведенного платежа.

На практике могут возникать осложнения, обусловленные отказом должника оплатить вексель. Однако, учитывая особый правовой статус векселей, кредитор в праве рассчитывать на решение данных вопросов в кратчайшие сроки. Для этого не позднее 2 дней после срока погашения, указанного на векселе, кредитор должен нотариально опротестовать вексель в простановкой отметки об этом на самом векселе.

После этого против недобросовестного векселедателя инициируется исполнительное производство. Заявить такой протест векселедержатель может и до наступления срока погашения векселя, если векселедатель заранее заявил об отказе акцептировать его, а также если доказана его неплатежеспособность.

Это сладкое слово — «свобода»!

Кто хоть раз в жизни испытал отчаяние, находясь в тупиковой ситуации, когда жить не хочется, тот меня поймет.

Суровая правда в жизни, которую познало абсолютное большинство людей в нашем отечестве, заставляет лихорадочно искать выход из тупиков, созданных ими самими же по некомпетентности, доверчивости и соблазну откушать сыру из мышеловки…

Результат известен – всех ждал капкан из ухищрений нашей банковской системы. Вместо лучшей жизни, которую хотели построить с помощью заемных денег – черная дыра.

Хочу поделиться своей историей. Может она станет для кого-то полезной и поможет найти правильное решение. Взрослая женщина, образованная, преподаватель ВУЗа, добровольно отдала себя в «рабство», взяв ипотечный кредит в Сбербанке для покупки квартиры, а за ним – потребительский кредит для ремонта и «начинки» квартиры-новостройки. Первые пару лет справлялась, отдавая банкам практически все, что зарабатывала, оставляя себе на скудное существование. Но новая квартира требовала дополнительных финансовых вложений, наш российский рубль стал «проседать», а в банковских договорах проявились «написанные» между строк детали, которых ты не замечаешь и не понимаешь в момент подписания договора с банком на получение кредита.

Так ,в последующие месяцы недостаток финансов для покрытия ежемесячных платежей, вынуждал обращаться все в новые банки для получения финансовых » допингов» ; а это – трясина, которая засасывала и вела к долговой яме… А банки наперебой присылали заманчивые предложения, предвкушая барыши. Но и это скоро закончилось: пока ты платишь – ты их уважаемый друг, не платишь – враг. И, сменив милость на гнев , банки стали изнурять меня десятками звонков в день ( со страшилками). Жизнь стала невыносимой. Постоянные тревоги и страх породили болезни. Смерть тогда виделась избавлением от этого кошмара…

Я- верующий человек. Где-то в глубине души я знала, что проблемная ситуация, которую я создала по своей некомпетентности финансовой и неумению ориентироваться в рыночной экономике, обязательно имеет какой-то выход. Я молилась и искала его. Я точно знаю, что нам людям, не посылаются такие испытания, которых мы не сможем выдержать. Я стала изучать предложения о помощи таким, как я и помощь пришла! Через «сарафанное радио» ко мне попала информация о возможности доверить решение моих проблем организации опытных юристов. Сразу я не поверила, но опыт человека, который такой помощью воспользовался, уже имеет желанный результат ,стал для меня аргументом, а зерно надежды постепенно прорастало в моем сознании. И я решилась переложить невыносимое бремя долгов моих и страхов на плечи компетентных юристов и экономистов организации НПО, став ее членом. С надеждой и доверием я пошагово проделала все, что мне было рекомендовано, а дальше – дело времени.

Но уже сейчас я вздохнула свободно! Впервые за годы отчаяния я живу без страха, доверяя профессионалам НПО, однажды оплатив их работу. Мы все потребители (продукции, услуг) и теперь я уверена, что Национальное Потребительское Общество – это альтернатива современной лживой банковской системе, где не пользуются твоим невежеством, а напротив- защищают от него и , как следствие – ошибок, следующих за ним.

Здравствуйте, читатели.

Современные деловые отношения невозможно представить без кредитно-финансовых обязательств. Одной из форм выражения такого вида обязательств является вексель. Разновидность ценной бумаги известна обществу давно. Она позволяет эффективно и быстро с минимальным числом посредников организовать в нужном направлении финансовые потоки.

Сегодня рассмотрю правовые аспекты организации векселеоборота, в частности ФЗ о векселе и сопутствующие правовые акты.

Что такое вексель

Анализируя вексельное законодательство, встречаю одну особенность ― нормы правового института, подробно регламентируя процессуальные стороны вексельного оборота, упускают само толкование термина «вексель».

До 2007 г. имелась возможность найти такое толкование в письме ЦБ от 09.09.1991 N 14-3/30.

Согласно позиции ЦБ, вексель ― это ничем не обусловленное обязательство в денежной форме, предоставляемое одним субъектом правоотношений (векселедателем) другому (векселедержателю).

На сегодняшний день письмо утратило силу, однако многие специалисты и сейчас обращаются к документу для разрешения практических вопросов.

Виды векселей

Правовая система России различает две категории векселей:

  1. Простой ― обязательство выполняется непосредственно векселедателем по отношению к векселедержателю.
  2. Переводной ― приказ векселедателя третьему исполнить обязательство по отношению к векселедержателю.

Кроме этого, существует еще несколько условных классификаций.

Так, анализируя начисление процентов на выплачиваемый долг, векселя можно делить на:

  • дисконтные;
  • процентные.

По типам отрасли, в которой происходит векселеоборот, различают:

  • банковские;
  • казначейские;
  • товарные;
  • финансовые.

При изобилии классификаций строго определена форма и есть единые реквизиты.

Реквизиты векселя

Как ранее отмечал, данное обязательство бывает лишь на бумажном носителе (статья 4 ― 48 ФЗ).

С 1937 г. постановлением СНК СССР N 104/1341 были введены в действие жесткие требования к реквизитам.

Отсутствие даже одного из ниже приведенных пунктов делает недействительным обязательство.

Итак, обязательны к внесению:

  • название;
  • обязательство;
  • платежные реквизиты;
  • сумма к выплате;
  • оговоренные сроки;
  • место совершения обязательства;
  • дата и место создания бумаги;
  • подпись векселедателя.

Следует отметить, что многолетняя практика вексельного оборота выявила восполнительный характер некоторых из них. Так, оговоренные сроки, место создания бумаги и совершения обязательства могут изначально быть не внесены в бланк, но в дальнейшем без проблем восполнены.

Это создает условия, при которых три указанных реквизита в реальном обращении бумаги теряют обязательность.

Какими законами регулируется вексель в РФ

При рассмотрении любого инструмента, затрагивающего оборот финансов, принято внимательно относиться к правовым основам, регламентирующим его применение.

В отечественной юрисдикции вексельный оборот регламентируется нормами нескольких правовых отраслей:

  1. Нормы международного права. Конвенция, что устанавливает единый закон о переводном и простом векселях, 07.06.1930. Женева.
  2. Нормы конституционного права. Конституция РФ.
  3. Федеральное законодательство России. ФЗ-48 «О простом и переводном векселе», 11.03.1997. Постановление СНК СССР N 104/1341, 07.08.1937.

Анализируя данную нормативно-правовую базу, можно прийти к выводу, что еще в 1930 г. был разработан эффективный, актуальный, а главное унифицированный механизм регламентации вексельного оборота.

Чтобы изучить его правовые основы на сегодня, совершенно нет необходимости проводить анализ норм международного права. Постановление «О введении в действие Положения о переводном и простом векселе» и ФЗ «О простом и переводном векселе» приняты во исполнение и в соответствии с вышеуказанными нормами международного права. Они полно отражают их содержание.

Где можно найти актуальные редакции законов

Классический способ отслеживать актуальные редакции тех или иных нормативно-правовых актов — прочтение государственных изданий:

  • «Собрание законодательства РФ»;
  • «Российская газета»;
  • «Парламентская газета».

Но современные технологии не стоят на месте.

Большой популярностью сегодня пользуются справочно-правовые системы: на сайте такого сервиса можно в наикратчайшие сроки найти актуальную версию практически любого документа с приложением списка всех принятых по нему изменений.

Наиболее популярными сервисами российского сегмента сети являются:

Хождение векселя сегодня регулируется как российским, так и наднациональным законодательством. Однако для создания отвечающего всем требованиям законности векселеоборота достаточно организовать его в соответствии с федеральными нормами, которые соответствуют всем международным документам и приняты на их базе.

Учитывая, что данное наднациональное законодательство является частью нашей правовой системы, можно сделать вывод, что хождение выданного в России векселя возможно за пределами юрисдикции страны.

Записи созданы 8837

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Похожие записи

Начните вводить, то что вы ищите выше и нажмите кнопку Enter для поиска. Нажмите кнопку ESC для отмены.

Вернуться наверх