Чек

Т.А.Фролова
Банковское дело: конспект лекций
Таганрог: ТРТУ, 2006

Содержание

Расчеты чеками

Чек — это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Чекодателем является юридическое лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, чекодержателем — юридическое лицо, в пользу которого выдан чек, плательщиком — банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

Чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя.

Чеки могут быть:

а) покрытыми. Средства по ним предварительно депонированы чекодателем на отдельном счете;

б) непокрытые. По ним платежи гарантируются банком.

Представление чека в банк, обслуживающий чекодержателя, для получения платежа считается предъявлением чека к оплате. Плательщик по чеку обязан удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека.

Бланки чеков являются бланками строгой отчетности и учитываются в банках на внебалансовом счете «Бланки строгой отчетности».

С точки зрения способа легитимации чекодержателя, различают следующие виды чеков:

1) чек на предъявителя. Передается путем простого вручения;

2) ордерный чек – чек, передача которого возможна при помощи индоссамента (передаточная надпись на обороте чека). Ордерный чек содержит в тексте наименование первого приобретателя;

3) именной чек (не может передаваться по индоссаменту другим лицам, содержит имя чекодержателя).

С точки зрения инкассации (получения денег) различают:

o кассовые чеки (оплата по ним наличными);

o расчетные чеки (оплата безналичным путем).

Чек — письменное распоряжение плательщика своему банку уплатить с его счета держателю чека определенную денежную сумму. Различают денежные чеки и расчетные чеки:

· Денежные чеки применяются для выплаты держателю чека наличных денег в банке:

— на заработную плату;

— хозяйственные нужды;

— командировочные расходы;

— закупки сельхозпродуктов и так далее.

· Расчетные чеки — это чеки, применяемые для безналичных расчетов. Расчетный чек — это документ установленной формы, содержащий безусловный письменный приказ чекодателя своему банку о перечислении определенной денежной суммы с его счета на счет получателя средств (чекодержателя). Расчетный чек, как и платежное поручение, оформляется плательщиком, но в отличие от платежного поручения чек передается плательщиком предприятию-получателю платежа в момент совершения хозяйственной операции, который и предъявляет чек в свой банк для оплаты.

Чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя.

Чекодатель не вправе отозвать чек до истечения установленного срока для его предъявления к оплате.

Представление чека в банк, обслуживающий чекодержателя, для получения платежа считается предъявлением чека к оплате.

Плательщик по чеку обязан удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека. Порядок возложения убытков, возникших вследствие оплаты плательщиком подложного, похищенного или утраченного чека, регулируется законодательством.

Бланки чеков являются бланками строгой отчетности и учитываются в банках на внебалансовом счете №91207 «Бланки строгой отчетности».

Хранение бланков чеков банками осуществляется в порядке, установленном нормативными актами Банка России.

Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.

Выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан.

Порядок и условия использования чеков в платежном обороте регулируются статьями 877 – 885 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее ГК РФ), а в части, им не урегулированной, другими законами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими правилами.

Следовательно, чек — это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является юридическое лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, чекодержателем — юридическое лицо, в пользу которого выдан чек, плательщиком — банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

Чек должен содержать:

· наименование «чек», включенное в текст документа;

· поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму;

· наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;

· указание валюты платежа;

· указание даты и места составления чека;

· подпись лица, выписавшего чек, — чекодателя.

Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов лишает его силы чека.

Чек, не содержащий указание места его составления, рассматривается как подписанный в месте нахождения чекодателя.

Указание о процентах считается ненаписанным.

Форма чека и порядок его заполнения определяются законом и установленными, в соответствии с ним, банковскими правилами.

Чек оплачивается за счет средств чекодателя.

В случае депонирования средств, порядок и условия депонирования средств для покрытия чека, устанавливаются банковскими правилами.

Чек подлежит оплате плательщиком при условии предъявления его к оплате в срок, установленный законом.

Плательщик по чеку обязан удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека, а также в том, что предъявитель чека является уполномоченным по нему лицом.

При оплате индоссированного чека плательщик обязан проверить правильность индоссаментов, но не подписи индоссантов.

Убытки, возникшие вследствие оплаты плательщиком подложного, похищенного или утраченного чека, возлагаются на плательщика или чекодателя в зависимости от того, по чьей вине они были причинены.

Лицо, оплатившее чек, вправе потребовать передачи ему чека с распиской в получении платежа.

Для осуществления безналичных расчетов могут применяться чеки, выпускаемые кредитными организациями.

Чеки кредитных организаций могут использоваться клиентами кредитной организации, выпускающей эти чеки, а также в межбанковских расчетах при наличии корреспондентских отношений.

Чеки, выпускаемые кредитными организациями, не применяются для расчетов через подразделения расчетной сети Банка России.

Чек должен содержать все обязательные реквизиты, установленные частью второй ГК РФ, а также может содержать дополнительные реквизиты, определяемые спецификой банковской деятельности и налоговым законодательством. Форма чека определяется кредитной организацией самостоятельно.

В случае, когда сфера обращения чеков ограничивается кредитной организацией и ее клиентами, чеки используются на основании договора о расчетах чеками, заключаемого между кредитной организацией и клиентом.

Чеки, выпускаемые кредитными организациями, могут применяться в межбанковских расчетах на основании договоров, заключаемых с клиентами, и межбанковских соглашений о расчетах чеками в соответствии с внутрибанковскими правилами проведения операций с чеками, разрабатываемыми кредитными организациями и определяющими порядок и условия использования чеков.

Межбанковское соглашение о расчетах чеками может предусматривать:

· условия обращения чеков при осуществлении расчетов;

· порядок открытия и ведения счетов, на которых учитываются операции с чеками;

· состав, способы и сроки передачи информации, связанной с обращением чеков;

· порядок подкрепления счетов кредитных организаций — участников расчетов;

· обязательства и ответственность кредитных организаций — участников расчетов;

· порядок изменения и расторжения соглашения.

Внутрибанковские правила проведения операций с чеками, определяющие порядок и условия их использования, должны предусматривать:

· форму чека, перечень его реквизитов (обязательных, дополнительных) и порядок заполнения чека;

· перечень участников расчетов данными чеками;

· срок предъявления чеков к оплате;

· условия оплаты чеков;

· ведение расчетов и состав операций по чекообороту;

· бухгалтерское оформление операций с чеками;

· порядок архивирования чеков.

Передача прав по чеку производится в порядке, установленном статьей 146 ГК РФ:

«1. Для передачи другому лицу прав, удостоверенных ценной бумагой на предъявителя, достаточно вручения ценной бумаги этому лицу.

2. Права, удостоверенные именной ценной бумагой, передаются в порядке, установленном для уступки требований (цессии). В соответствии со статьей 390 настоящего Кодекса лицо, передающее право по ценной бумаге, несет ответственность за недействительность соответствующего требования, но не за его неисполнение.

3. Права по ордерной ценной бумаге передаются путем совершения на этой бумаге передаточной надписи — индоссамента. Индоссант несет ответственность не только за существование права, но и за его осуществление.

Индоссамент, совершенный на ценной бумаге, переносит все права, удостоверенные ценной бумагой, на лицо, которому или приказу которого передаются права по ценной бумаге, — индоссата. Индоссамент может быть бланковым (без указания лица, которому должно быть произведено исполнение) или ордерным (с указанием лица, которому или приказу которого должно быть произведено исполнение).

Индоссамент может быть ограничен только поручением осуществлять права, удостоверенные ценной бумагой, без передачи этих прав индоссату (препоручительный индоссамент). В этом случае индоссат выступает в качестве представителя».

Именной чек не подлежит передаче.

В переводном чеке индоссамент на плательщика имеет силу расписки за получение платежа.

Индоссамент, совершенный плательщиком, является недействительным.

Лицо, владеющее переводным чеком, полученным по индоссаменту, считается его законным владельцем, если оно основывает свое право на непрерывном ряде индоссаментов.

Платеж по чеку может быть гарантирован полностью или частично посредством аваля.

Гарантия платежа по чеку (аваль) может даваться любым лицом, за исключением плательщика.

Аваль проставляется на лицевой стороне чека или на дополнительном листе путем надписи «считать за аваль» и указания, кем и за кого он дан. Если не указано, за кого он дан, то считается, что аваль дан за чекодателя.

Аваль подписывается авалистом с указанием места его жительства и даты совершения надписи, а если авалистом является юридическое лицо, места его нахождения и даты совершения надписи.

Авалист отвечает так же, как и тот, за кого он дал аваль.

Его обязательство действительно даже в том случае, если обязательство, которое он гарантировал, окажется недействительным по какому бы то ни было основанию, иному, чем несоблюдение формы.

Авалист, оплативший чек, приобретает права, вытекающие из чека, против того, за кого он дал гарантию, и против тех, кто обязан перед последним.

Как было отмечено выше, на основании статьи 881 ГК РФ платеж по чеку может быть гарантирован полностью или частично посредством аваля, то есть поручительством по чеку. Лицо, его совершающее, — авалист (как правило, банк) принимает ответственность за выполнение обязательства по чеку со стороны чекодателя. Авалистом не может быть плательщик.

Преимущество расчетов чеками перед расчетами платежными поручениями состоит в том, что покупатель, удостоверившись в соответствии продукции своим требованиям, простым обменом подтверждающих отгрузку товара документов на чек, рассчитывается сразу же с поставщиком чеком. При расчетах платежными поручениями такой возможности максимального приближения платежа к моменту получения товара нет.

Представление чека в банк, обслуживающий чекодержателя, на инкассо для получения платежа считается предъявлением чека к платежу.

Оплата чека производится в порядке, установленном статьей 875 ГК РФ:

«1. При отсутствии какого-либо документа или несоответствии документов по внешним признакам инкассовому поручению исполняющий банк обязан немедленно известить об этом лицо, от которого было получено инкассовое поручение. В случае неустранения указанных недостатков банк вправе возвратить документы без исполнения.

2. Документы представляются плательщику в той форме, в которой они получены, за исключением отметок и надписей банков, необходимых для оформления инкассовой операции.

3. Если документы подлежат оплате по предъявлении, исполняющий банк должен сделать представление к платежу немедленно по получении инкассового поручения.

Если документы подлежат оплате в иной срок, исполняющий банк должен для получения акцепта плательщика представить документы к акцепту немедленно по получении инкассового поручения, а требование платежа должно быть сделано не позднее дня наступления указанного в документе срока платежа.

4. Частичные платежи могут быть приняты в случаях, когда это установлено банковскими правилами, либо при наличии специального разрешения в инкассовом поручении.

5. Полученные (инкассированные) суммы должны быть немедленно переданы исполняющим банком в распоряжение банку-эмитенту, который обязан зачислить эти суммы на счет клиента. Исполняющий банк вправе удержать из инкассированных сумм причитающиеся ему вознаграждение и возмещение расходов».

Зачисление средств по инкассированному чеку на счет чекодержателя производится после получения платежа от плательщика, если иное не предусмотрено договором между чекодержателем и банком.

Отказ от оплаты чека должен быть удостоверен одним из следующих способов:

· совершением нотариусом протеста либо составлением равнозначного акта в порядке, установленном законом;

· отметкой плательщика на чеке об отказе в его оплате с указанием даты представления чека к оплате;

· отметкой инкассирующего банка с указанием даты о том, что чек своевременно выставлен и не оплачен.

Протест или равнозначный акт должен быть совершен до истечения срока для предъявления чека.

Если предъявление чека имело место в последний день срока, протест или равнозначный акт может быть совершен в следующий рабочий день.

Чекодержатель обязан известить своего индоссанта и чекодателя о неплатеже в течение двух рабочих дней, следующих за днем совершения протеста или равнозначного акта.

Каждый индоссант должен в течение двух рабочих дней, следующих за днем получения им извещения, довести до сведения своего индоссанта полученное им извещение. В тот же срок направляется извещение тому, кто дал аваль за это лицо.

Не пославший извещение в указанный срок не теряет своих прав. Он возмещает убытки, которые могут произойти вследствие неизвещения о неоплате чека. Размер возмещаемых убытков не может превышать сумму чека.

Статьями 884 — 885 ГК РФ установлена ответственность обязанных по чеку лиц.

Независимо от того, кто является чекодержателем, он вправе получить:

· сумму, указанную в чеке;

· сумму издержек, связанных с получением оплаты по чеку;

· проценты на сумму чека, равные ставке рефинансирования, установленной Центральным Банком Российской Федерации (статья 395 ГК РФ).

В случае, если банк отказывается от оплаты чека, то это можно удостоверить либо протестом нотариуса, либо отметкой плательщика об отказе с указанием даты предъявления чека, либо отметкой инкассирующего банка (с указанием даты) о том, что чек своевременно выставлен и не оплачен. Причем эти действия должны быть произведены до истечения срока для предъявления чека.

В соответствии со статьей 884 ГК РФ чекодержатель должен оповестить чекодателя и всех индоссантов о неплатеже. При этом чекодержатель вправе по своему выбору предъявить иск одному, нескольким или всем обязанным по чеку лицам. Такое же право принадлежит обязанному по чеку лицу после того, как оно оплатило чек (пункт 2 статья 885 ГК РФ).

Чекодержатель вправе потребовать от указанных лиц оплаты суммы чека, своих издержек на получение оплаты, а также процентов в соответствии с пунктом 1 статьи 395 ГК РФ:

«1. За пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств. Размер процентов определяется существующей в месте жительства кредитора, а если кредитором является юридическое лицо, в месте его нахождения учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части. При взыскании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование кредитора, исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором.

2. Если убытки, причиненные кредитору неправомерным пользованием его денежными средствами, превышают сумму процентов, причитающуюся ему на основании пункта 1 настоящей статьи, он вправе требовать от должника возмещения убытков в части, превышающей эту сумму.

3. Проценты за пользование чужими средствами взимаются по день уплаты суммы этих средств кредитору, если законом, иными правовыми актами или договором не установлен для начисления процентов более короткий срок».

Для требований, вытекающих из неоплаты чека, пункт 3 статьи 885 ГК РФ устанавливает сокращенный срок исковой давности. Иск чекодержателя к обязанным по чеку лицам может быть предъявлен в течение шести месяцев со дня окончания срока предъявления чека к платежу.

Регрессные иски обязанных лиц друг к другу погашаются с истечением шести месяцев со дня, когда соответствующее обязанное лицо удовлетворило требование, или со дня предъявления к нему иска.

Обратите внимание на Определение Конституционного Суда Российской Федерации от 19 апреля 2001 года №99-О и Определение Конституционного Суда Российской Федерации от 7 февраля 2002 года №30-О.

Риск неплатежа по чеку выше, чем, например, при банковском переводе, поэтому чекодержатель может потребовать предоставления дополнительных гарантий его оплаты.

Поскольку акцепт чека запрещен законом, банк не несет ответственности за его оплату.

Более подробно с вопросами, касающимися безналичных расчетов, Вы можете познакомиться в книге ЗАО «BKR-Интерком-Аудит» «Безналичные расчеты».

1. Банком может быть выдан беспроцентный кредит.
нет, не может
да, может

2. Лицо, помещающее деньги в банк под проценты
кредитор
клиент
гарант
депонент
заемщик

3. Банк вправе открывать филиалы за границей при наличии …
генеральной лицензии
лицензии
расширенной лицензии

4. Формы осуществления Банком России своих нормотворческих полномочий
положения
постановления
инструкции
указы

5. Основанием для отзыва лицензии является осуществление Банком банковских операций, не предусмотренных лицензией Банка России.
да, является
нет, не является

6. Банковская деятельность без регистрации и без лицензии на территории Российской Федерации …
запрещена
разрешена

7. Банковский вклад может быть открыт в пользу третьих лиц.
нет, не может
да, может

8. Виды деятельности, которыми запрещено заниматься банкам
производственная, торговая и страховая деятельность
производственная, страховая деятельность
производственная деятельность

9. В настоящее время коммерческий банк в России может создаваться как …
акционерное общество
общество с ограниченной ответственностью
общество с дополнительной ответственностью
дочернее общество

10. Банковская тайна – это тайна о …
видах операций банка
счетах его клиентов и движении средств по ним
счетах его корреспондентов

11. Специальное разрешение, на основании которого кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции
лицензия
договор
полис
контракт
доверенность

12. Ложное высказывание
Так как Банк России является кредитором в последней инстанции, то заемщики Банка России, в том числе коммерческие банки не могут обжаловать решения Банка России в высшем Арбитражном Суде Российской Федерации.
В соответствии с законодательством Банк России осуществляет функции надзора за деятельностью банков, за соблюдением ими экономических нормативов, контролирует правильное применение законодательства России о банках.
Как орган управления кредитной системой РФ Банк России, осуществляя функции регулирования, вправе издавать нормативные акты по вопросам, отнесенным к его компетенции в области банковского кредитования.
Бюджетное законодательство запрещает вмешательство вышестоящих органов в бюджетную деятельность нижестоящих территорий.
Депозитные банки специализируются на осуществлении долгосрочных кредитных операциях.

13. Банковского права – это …
самостоятельная отрасль права
подотрасль финансового права

14. Публично-правовой метод в юридической литературе – метод …
императивный
субординации
авторитарный

15. Внутрибанковский аудит не может являться частью …
системы внутреннего контроля
внешнего аудита
внутреннего аудита

16. Обязательным аудиторским проверкам банки подвергаются …
ежемесячно
ежеквартально
ежегодно
только инициативно

17. К валютным ценностям в соответствии с Законом «О валютном регулировании и валютном контроле» не относятся …
иностранная валюта
внешние ценные бумаги
золотые слитки

18. Нормативные акты ЦБ РФ являются источником банковского права.
нет, не являются
являются, если они не противоречат действующему законодательству
да, являются

19. Предмет банковского права
банковская деятельность
банковские операции
банковские сделки

20. Главная функция банковского чека
кредитная
платежная
сохранная

21. В соответствии с ГК РФ банковская гарантия …
не обеспечивает надлежащего исполнения принципалом его обязательства перед бенефициаром
не может быть отозвана гарантом, если в ней не предусмотрено иное
не определяет вознаграждение гаранту от принципала

22. Самостоятельное коммерческое юридическое лицо может открыть в банке …
расчетный счет
текущий счет
счет для осуществления совместной деятельности

23. Договор банковского счета может быть расторгнут Банком в одностороннем порядке.
да может, если данное условие предусмотрено в договоре;
нет, не может договор банковского счета может быть расторгнут только судом по требованию Банка.

24. К объектам, по поводу которых возникают банковские правоотношения, не относятся …
деньги
валюта
ювелирные изделия
золото в слитках
ценные бумаги

25. Основание, по которому Банк России вправе отказать кредитной организации в государственной регистрации
несоответствие кандидатов на руководящие должности предъявляемым к ним квалификационным требованиям
несоответствие поданных документов требованиям федеральных законов
не полная оплата уставного капитала

26. Банк является …
кредитором, заемщиком и поставщиком товаров
кредитором, заемщиком и посредником между кредитором и заемщиком
должником, заемщиком и поставщиком товаров
производителем; потребителем и посредником
должником и производителем

27. Небанковские кредитные организации
кредитные организации, имеющие право осуществлять отдельные банковские операции
организации, не имеющие право осуществлять банковские операции

28. Классификация банковских правоотношений в зависимости от содержания
имущественные
неимущественные
организационные
неимущественные
правовые
неорганизационные

29. Предоставление кредита является … операцией Банка.
активной
пассивной

30. Банк России является …
главным банком Москвы
вторым главным банком России после Сбербанка
филиалом Мирового банка
главным банком Российской Федерации

31. Истинное высказывание
банки — это такие кредитные организации, которые не имеют исключительного права в совокупности осуществлять следующие операции: привлекать вклады; размещать вклады; открывать и вести банковские счета
кредитная организация — это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции
коммерческие банки занимаются эмиссией банкнот государственного образца
иностранный банк признается таковым на территории России в случае, если он зарегистрирован на территории России
источниками банковского права являются только нормативные акты субъектов Российской федерации

32. Банк должен предоставить информацию по банковскому вкладу физического лица по запросу налоговой инспекции.
да, должен
нет, не должен

33. Банковская система Российской Федерации является …
одноуровневой
двухуровневой
трехуровневой
четырехуровневой
пятиуровневой

34. Банк обязан перечислять со счета клиента денежные средства не позже … за днем поступления в Банк соответствующего платежного документа.
двух дней, следующих
дня, следующего
недели, следующей

35. Особенность правового статуса Банка России.
Банк России – является юридическим лицом, он совершает гражданско-правовые сделки, он наделен полномочиями по управлению денежно- кредитной системой РФ, надзорными функциями за деятельностью банков;
Банк России не является юридическим лицом, он наделен полномочиями по управлению денежно-кредитной системой РФ, надзорными функциями за деятельностью банков.

36. Банковской операцией является выдача …
банковских гарантий
денежных средств

37. Если в кредитном договоре не указан срок возврата суммы полученного кредита, то …
кредитный договор является недействительным
сумма кредита по кредитному договору должна быть возвращена в течение 30 дней со дня предъявления Банком требования, если иное не предусмотрено договором
сумма кредита по кредитному договору должна быть возвращена в течение 10 дней со дня предъявления Банком требования, если иное не предусмотрено договором

38. Гражданско-правовой метод может именоваться как метод …
диспозитивного регулирования
координации
автономии

39. При формировании уставного капитала коммерческого банка могут быть использованы бюджетные средства субъекта Федерации.
не могут
могут
могут с разрешения соответствующих органов исполнительной власти
могут на основании законодательного акта субъекта РФ

40. Банк России осуществляет свои расходы за счет …
собственных доходов
заёмов
финансирования из федерального бюджета

Размещено на http://www.allbest.ru/

Чек как расчетное и платежное средство

Чек — это ценная бумага, оформленная в строгом соответствии с требованиями закона и содержащая ничем не обусловленное распоряжение (приказ) чекодателя банку уплатить определенную сумму чекодержателю.

Обозначение плательщика. Плательщиком по чеку может быть только банк или приравненное к нему кредитное учреждение.

В различных странах в зависимости от существующих правовых норм и обычаев отдельные положения чекового законодательства могут различаться, но при этом можно отметить общие черты, присущие классическому чековому обращению:

При утере чека держатель обязан немедленно сообщить об этом чекодателю, а тот банку-плательщику.

Чеки можно классифицировать по различным основаниям. Рассмотрим некоторые из них. Большинство чеков выписываются на определенное лицо-получателя или его приказу.

· именные — выписываются на определенное лицо с оговоркой «не приказу» или равнозначной оговоркой (например, «платите Иванову не приказу» или «платите только Иванову»). Эта оговорка запрещает дальнейшую передачу чека по индоссаменту;

Различают также банковские чеки, т.е. чеки, выставленные банком на банк. Среди этой категории чеков выделяют:

· неавизованные — это чеки, для получения платежа по которым необходимо их инкассирование, т.е. представление для оплаты указанному на чеке банку-плательщику непосредственно или через другой банк.

Индоссамент может быть бланковым, ордерным, именным или препоручительным.

Именной индоссамент — содержит наименование лица, которому должен быть оплачен чек, например, «платите фирме Х». Если рядом содержится формулировка «платите приказу …», то такой индоссамент называется ордерным.

1. Трансферабельная — т.е. передача права получения платежа по чеку от одного лица другому;

3. Гарантийная — принятие индоссантом на себя ответственности перед индоссатом (ром) за платеж по чеку.

Ордерные ценные бумаги – широкий спектр активов, которые предполагают определенный процесс передачи прав и денежных масс. Так, если акции гарантированы владением частью имущества компании, то ордера подтверждают владение суммой. И в их обращении намного больше похожих моментов с механизмом работы облигаций.

Чтобы понять, что представляет собой ордерная ценная бумага, желательно рассмотреть основные виды активов и выявить особенности, отличия.

Виды ценных бумаг по принципу перехода прав:

  1. Именные – выписываются на определенное лицо, что обязательно указывается в сертификации. Именная акция, к примеру, будет давать все возможности и преимущества владения ею только тому, чье имя записано в документе. Есть возможность перепродажи, но лишь по факту осуществления серии регистрационных актов у регистратора, депозитария. Такие действия значительно понижают оборотность актива.
  2. Ордерные – составляются на имя первого указанного держателя. Держатель получает возможность передавать полномочия в соответствии с составленным приказом. Приказ должен отражаться только в формате надписи на бумаге, о которой идет речь. Такая передаточная надпись на любой ордерной ценной бумаге называется индоссаментом. Формально индоссамент – это и первоначальный владелец актива тоже.
  3. Сертификаты на предъявителя – они закрепляют определенные права за держателем документов. На самих физических носителях информация касательно конкретизации лица владельца отсутствует, что значительно повышает значимость и оборотность ценной бумаги в качестве рыночного товара. Бумага также должна регистрироваться, но сделки по ней проводятся проще. Формально в качестве такой бумаги может выступать даже любая банкнота национальной валюты.

Ордерные ценные бумаги могут быть простыми и переводными. Простой вексель – это обычная расписка. А переводной может быть передан от лица к лицу, о чем в специальной графе выполняется отметка. Про необходимость совершения такого действия обязательно создается специальное указание, что излагается при заполнении бумаги.

Гражданский кодекс дает ордерной ценной бумаге такое определение: это документарная ценная бумага, согласно которой лицом, уполномоченным требовать по ней исполнения, выступает владелец при условии, что бумага выдана была на его имя либо перешла к нему от первого владельца в соответствии с непрерывным рядом индоссаментов.

Что это такое и зачем они нужны

Ордерная ценная бумага представляет собой вид ЦБ, держатель которых законно определяется в качестве субъекта удостоверяемого бумагой права на основе наличия его имени в непрерывном ряду передаточных надписей на самой бумаге.

Первый держатель ордерных ценных бумаг вписывается в текст самой бумаги при составлении. Это придает сходство данному виду ЦБ с именными. Но передаются права тут по-другому – только на основе приказа первого владельца эмитенту и так дальше.

Передаточная надпись (индоссамент) выполняется на обороте самого документа. Индоссамент может составляться по-разному – так, для векселя это просто надпись в форме «Платите тому-то» или «Вместо меня выплаты осуществлять такому-то».

Самое главное, чтобы индоссамент включал четкий приказ эмитенту на исполнение перед новым владельцем его обязанностей.

Прежний владелец – это индоссант, новый – индоссат, он также может передавать бумагу по индоссаменту. Так формируется цепочка приказов, а эмитент должен платить последнему указанному владельцу.

Ордерные бумаги часто используют в хозяйственной деятельности компании, предприятия, организации всех сфер экономики. Данный вид ЦБ достаточно удобен для быстрого и эффективного привлечения кредитных средств без необходимости в привлечении услуг банков. Бумаги комфортно использовать для расчетов, быстрого и упрощенного перехода владения на активы материальные и других видов.

Само появление данного типа активов связано с торговыми операциями. Основным назначением ордерных ценных бумаг является упрощение/ускорение товарооборота, связанного с определенными видами деятельности (в первую очередь, это логистика, грузовые перевозки, обеспечение кредитного оборота, трансфертные платежи и т.д.).

Таким образом к ордерной ценной бумаге относятся все типы активов, которые легитимируют держателя как субъекта выраженного права исключительно при условии, что на нем заканчивается ряд передаточных надписей (то есть, средства получает только последний владелец, что закрепляется в самой ценной бумаге).

Виды ордерных бумаг

Видов ценной бумаги ордерного типа существует несколько и все они реализуются в специальной форме, подтверждают полномочия и права указанного владельца. Права могут быть разными – на получение денежных средств, покупку услуг/товаров и т.д.

Вексель

Векселем называется ордерная ценная бумага, благодаря которой должник может подтвердить обязательства перед кредитором касательно выплаты долга в указанный срок. Вексель обычно оформляют в бумажной форме определенного образца с наличием степеней защиты, обязательным заполнением реквизитов в соответствии с действующим законодательством.

У кредитора есть право передать требования по векселю в полном объеме третьему лицу, не согласовывая данное действие с должником.

Данный финансовый инструмент часто используют для осуществления расчетов, применяют в качестве залога, для кредитования покупателя продавцом. В таком случае кредит обладает товарной формой, покупатель же получает возможность отсрочить оплату.

Главные преимущества векселей:

  1. Предоставление возможности компаниям кредитовать одна другую, получать отсрочки платежей без привлечения коммерческих банков (что существенно экономит средства на оплате комиссионных платежей).
  2. Хорошая мобильность векселей – их можно быстро и беспрепятственно закладывать в банке, реализовывать на фондовой бирже.

Виды векселей, которые есть на рынке:

  • Простой вексель – предполагает обязательство оплатить долг в зафиксированные сроки кредитору, на имя которого оформлена ценная бумага. Этот именной вексель схож с долговой распиской.
  • Переводной вексель (тратта) – содержит приказ эмитента, который выдает бумагу, на выплату плательщиком зафиксированной суммы в указанный срок векселедержателю.
  • Авалированный – тут уже появляется третья сторона в сделке (банк, к примеру), которая становится авалистом (гарантом) по платежам.

Чеки

Чек – это ценная бумага, которая фиксирует распоряжение от плательщика к обслуживающему его банку на выплату прописанной в бумаге суммы чекодержателю. Чек может быть именным (выписанным на имя конкретного лица), предъявительским (выданным на предъявителя) и ордерным (выписывается на имя конкретного лица с правом передачи прав третьим лицам посредством индоссамента).

Полный перечень реквизитов, которые должны быть указаны в чеке, регламентируется ГК РФ, форму документа утверждают коммерческие банки. Для получения возможности оплаты чека его предъявляют инкассо – в банке, где открыт счет выдавшего бумагу лица. Банк обязан проверить подлинность чека и выполнить все предписанные операции.

Если плательщик от инкассации чека отказывается, владелец бумаги может подать исковое заявление в формате требования к лицу, которое несет обязательства по данному чеку (авалисту, индоссантам, чекодателю либо всем одновременно).

Коносамент

Коносаментом называется ценная бумага ордерного типа, которая представляет собой товарораспределительный документ. В бумаге перевозчик дает обязательство на поставку товара в указанный пункт назначения, в соответствии с заключенным контрактом.

Ключевые функции коносамента:

  • Подтверждение физических прав держателя на товар. У законного владельца коносамента есть исключительные права на товар, а также возможность передать эти права третьему лицу посредством индоссамента.
  • Выполнение роли расписки, подтверждающей обязанность доставки груза перевозчику. В коносаменте обязательно есть подробное описание товара и в случае выявления несоответствий при погрузке все это фиксируется на лицевой стороне документа. Коносамент перестает быть «чистым» и становится «не чистым».
  • Свидетельство заключения договора перевозки.

Пример ОЦБ

В качестве примера ордерных ценных бумаг, которые используются довольно часто, можно привести переводной/простой вексель, чеки, коносамент, двойное свидетельство товарного склада. Кроме того, в других государствах также относят к их числу такие виды ценных бумаг, как циркулярный перевод, бодмейерное письмо, грузовое свидетельство, купеческий перевод и т.д.

Ввиду удобства применения документов в определенных ситуациях, несложно понять популярность данного вида ценных бумаг. Самым надежным активом считается именная ордерная предъявительская ценная бумага, остальные виды во многом характеризуются эмитентом, выдавшим их.

Отличие предъявительских, именных и ОЦБ

Классифицируют ценные бумаги по множеству признаков. Одним из основным считается право собственности: в соответствии с ним выделяют предъявительские, именные и ордерные ЦБ. Если кратко, то предъявительские ценные бумаги предполагают передачу прав держателю без указания его данных на бумаге, их можно просто передавать без записей. Это могут быть варранты (складские свидетельства), чеки на предъявителя.

Именные ценные бумаги выпускаются сразу на владельца с указанием его данных и наличием лишь ему прав. Наиболее популярные инструменты данного типа – облигации и акции. Чтобы совершить передачу прав другому лицу, нужно оформлять цессию (специальный договор уступки прав), владелец несет ответственность за достоверность документа, обязанности же все лежат на эмитенте.

Ордерные ценные бумаги объединяют между собой свойства вышеперечисленных видов – они включают информацию про держателя, но предполагают возможность передачи прав другому лицу. Чтобы все было сделано правильно, на самой бумаге выполняют индоссамент (передаточную надпись). Главный момент и отличие ордерных бумаг – это то, что владелец актива может требовать исполнения прав как у эмитента, так и у любого из лиц, вписанных в цепочку индоссаментов.

В чем разница индоссамента и цессии

Индоссамент – это та самая запись с именем владельца, которая подтверждает переход прав от одного лица другому по определенной ценной бумаге. Передающий права – индоссант, получающий – индоссат, а процесс называется индоссирование. В обязательном порядке индоссамент заполняют в письменной форме на обороте ценной бумаги либо аллонже (специальный добавочный лист).

Основные характеристики индоссамента – это полнота и безусловность. Он предполагает полную передачу прав (не частично) и работает вне зависимости от обстоятельств, каких-то событий, действий.

Если в индоссаменте нет данных лица (нового владельца), а видна лишь подпись прошлого собственника – он называется бланковым, при наличии данных индоссамент называется ордерным.

Для возможности оплаты ценной бумаги на ней должен быть непрерывный ряд индоссаментов, а последним владельцем выполнено подтверждение собственной легитимности.

В свою очередь, цессия – это переуступка прав требования по тем или иным долговым обязательствам. Передающее права лицо называется цедентом, получающее – цессионарием. Заключенный договор цессии предполагает передачу действующим кредитором другому кредитору права на требование с должника выполнения обязательств.

Основные отличия индоссамента и цессии:

  1. Для признания индоссамента действительным достаточно наличия подписи того, кто передает права, а вот цессия требует подписей обеих сторон – передающего/принимающего права.
  2. Обычно индоссамент выполняют на обороте ценной бумаги либо дополнении/аллонже. Цессия же не предполагает каких-либо стандартов по оформлению – она может быть реализована в любой письменной форме, не запрещенной действующим законодательством.
  3. Цессия – это сделка, которая должна быть именной (выполняться в пользу четко указанного лица), индоссамент же может быть именным или просто односторонним.
  4. Основное отличие: все подписавшиеся в бумаге индоссаты автоматически превращаются в соответчиков по обязательствам (могут требовать регресса к каждому подписавшемуся), цессия подобного не предусматривает и предполагает взаимодействие двух сторон (эмитента и владельца).

Допускаются ли законодательствами разных стран мира другие виды ордерных бумаг, кроме урегулированных в законе

Законодательством разных государств по-разному могут регламентироваться вопросы касательно оборота ордерных ценных бумаг, не входящих в состав разрешенных и урегулированных законом. Этот вопрос может быть актуален как для эмитентов, так и для владельцев ЦБ.

Франция

Тут в число ордерных ценных бумаг включены чеки, простой/переводной векселя, складское/залоговое свидетельства товарных складов, коносамент, варранты. Если брать во внимание существующую практику судопроизводства, то разрешено при условии соблюдения существующего порядка передавать индоссамент ордерных инструментов, которые не урегулированы на уровне закона.

Италия

Тут законодательство разрешает выпускать в оборот в виде ордерных ценных бумаг чеки, векселя, накладные, коносаменты, залоговые/складские свидетельства. Ордерные инструменты, не обозначенные на законодательном уровне, разрешены к передаче при условии четкого соблюдения процедуры индоссамента при наличии оговорки в приказе. Данный вопрос положительно воспринимается судопроизводством.

Германия

Немецкий закон не предполагает выпуска в оборот других ордерных ценных бумаг, за исключением прописанных в законе. Доктрина воспринимает незакрепленный в законодательных актах индоссамент бумаг договором общегражданской цессии, не более.

Швейцария

Законодательная база Швейцарии принимает любую бумагу, в которой эмитент дает определенное обязательство с указанием места и времени осуществления выплаты установленной суммы при условии наличия оговорки в приказе о передаче по процедуре индоссамента. Все эти вопросы рассматриваются в соответствии с нормами вексельного права.

Советское законодательство

Советское право вообще не освещало вопрос касательно разрешения обращения на рынке каких-либо ордерных ценных бумаг, кроме зафиксированных в действующем законодательстве. Но закон предполагает свободу договоров, поэтому создание ордерной ценной бумаги вне закрепления в законе было возможно. В российскую юридическую практику это положение вещей пришло по наследству.

Особенности передачи ОЦБ

Ордерные ценные бумаги передаются посредством вписывания владельца в специальный список – делается надпись на документе (индоссамент). Основное условие исполнения прав и обязанностей по бумаге – непрерывность надписей.

Последствия индоссирования векселя неуполномоченным на то лицом

Если же вексель, к примеру, индоссирован лицом, не имеющим на то прав и полномочий, становится актуальным вопрос о его легитимности. Самым важным тут является вопрос о легитимности векселедержателя при признании недействительным одного из индоссаментов. Тут без рассмотрения законодательных норм не обойтись.

Положение про простой/переводной вексель наряду с постановлением Пленумов Верховного/Высшего арбитражного судов РФ говорит так: если один из индоссаментов признан нелегитимным, остальные подписи в цепи не теряют своей законной силы.

Другая ситуация складывается, если вексель индоссирован не имеющим на то право лицом или с превышением им полномочий. У законодательства нет четких инструкций касательно такого случая и непонятно, становится ли обязанным по векселю превысившее полномочия лицо (физическое) или эмитент (юридическое лицо, от имени которого выступало физическое лицо).

Основные проблемы обращения ОЦБ в России

Обращение ордерных ЦБ в РФ регулируют Гражданский кодекс и ряд нормативно-правовых актов. В отечественной литературе и практике достаточно мало исследований, посвященных теории ордерных бумаг.

Поэтому многие вопросы касательно регулирования обращения ордерных ценных бумаг остаются открытыми. Это же привносит сложности и в работу судебных органов.

Теория приобретения права собственности на ордерную бумагу

В теории ценных бумаг и сегодня ведутся споры по поводу того, какой факт инициирует появление прав и обязанностей по ордерным ценным бумагам с юридической точки зрения. Есть немало гипотез и взглядов, одной из актуальных видится теория приобретения собственности непосредственно на бумагу.

Согласно этой теории, для появления права/обязанности по ЦБ нужны две основные предпосылки: верно составленная бумага по форме и лицо, которое получило право ею распоряжаться (и это должен быть не составитель). Из них вытекают другие особенности и нюансы.

Записи созданы 8837

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Похожие записи

Начните вводить, то что вы ищите выше и нажмите кнопку Enter для поиска. Нажмите кнопку ESC для отмены.

Вернуться наверх