При покупке квартиры налоговый вычет

Купив жилье, вы имеете право на возврат налога – 13% от 2 млн рублей, потраченных на покупку. Государство возвращает эту сумму из уплаченного вами подоходного налога, поэтому у вас должен быть официальный, облагаемый налогом доход. Важно понимать, что пенсия налогом не облагается, а «зарплата в конверте» проводится мимо ФНС.

Сумма для возврата рассчитывается как 13%:

  • от 2 млн рублей от цены купленного жилья
  • и от 3 млн рублей с уплаченных процентов по кредитным договорам или договорам займов, которые были взяты на покупку жилья (этот лимит установлен для кредитов, полученных после 1 января 2014 года).

Несложно рассчитать максимальные суммы для возврата налога: 260 тысяч рублей за покупку жилья и 390 тысяч рублей за уплаченные проценты.

Можно ли получить налоговый вычет повторно?

Мешает ли продажа квартиры получить налоговый вычет?

Важно помнить, что налоговый вычет оформляется только на основании договора купли-продажи на квартиру (дом, комнату и иные виды жилой недвижимости) или договора долевого участия с указанной ценой. В случае, если вы получили жилье в собственность по какой-либо иной схеме (наследство, дарение, договор в пользу третьего лица и т. д.), получить возврат нельзя. На часть, оплаченную материнским капиталом, налоговый вычет также не распространяется.

Как вернуть максимальную сумму?

Право на налоговый вычет предоставляется человеку один раз в жизни, но, если стоимость недвижимости не дотягивает до 2 млн, возврат можно оформить в несколько заходов.

Василий купил квартиру за 1 млн рублей наличными и получил возврат в размере 130 тысяч рублей. Через несколько лет он приобрел еще одну квартиру в ипотеку за 5 млн рублей. Василий может еще раз получить вычет с оставшегося 1 млн рублей за покупку, то есть еще 130 тысяч рублей. Кроме того, он может получить возврат подоходного налога в размере 13% от уплаченных процентов по ипотеке за год (но в сумме не более чем с 3 млн рублей).

Возвращать уплаченные налоги можно каждый год, начиная с года приобретения жилья, пока не вернете положенную сумму.

Наталья купила квартиру в 2017 году и может подать документы на возврат налога в 2018-м. Так она вернет сумму налогов, которые уплатила государству в 2017 году. Допустим, ее зарплата 40 тысяч в месяц – это значит, что в месяц с ее дохода государство получает 5200 рублей, а в год – 62 400 рублей. Для того чтобы получить все 260 тысяч налогового вычета, Наталья в 2018-м ей должна подать документы за 2017 год, в 2019-м – за 2018 год и далее. Так постепенно ей вернутся 260 тысяч рублей.

То есть подавать документы на вычет надо повторять ежегодно, пока вы не получите всю причитающуюся вам сумму.

Для пенсионеров есть небольшая дополнительная льгота: только они могут на следующий год после покупки жилья получить возврат подоходного налога за три прошедших года, а не за один. То есть, если бы Наталья была пенсионеркой, она смогла бы подать декларации и заявления на вычет за 2017, 2016 и 2015 годы и вернуть сразу 187 200 за три предыдущих года.

То же правило действует для всех, если квартира была куплена и оформлена в собственность несколько лет назад. Сделать заявку на получение налогового вычета можно в любой момент, но налоги вы можете вернуть только за последние три года и за будущие годы. Так, если Олег купил дом в 2008 году, но вернуть налог решил только в 2018-м, то он может подать документы сразу за 2017, 2016 и 2015 годы.

Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет?

Может ли работающий пенсионер получить налоговый вычет?

Куда обращаться по поводу возврата налога?

Есть два способа получить налоговый вычет: через налоговую инспекцию за весь прошедший год или через работодателя, частями с каждой зарплаты. Но взаимодействовать с инспекцией придется в любом случае.

Скоро появится возможность подавать документы в налоговую в электронном виде через сайт gosuslugi.ru. На данный момент там расположена ссылка на программу с сайта налоговой службы. Установив эту программу, можно заполнять декларации в электронном виде: она проверит, верно ли вы заполнили поля. Документы подаются очно по месту постоянной регистрации собственника (а не по месту нахождения жилья).

Если вы хотите получить налоговый вычет через работодателя, то сначала нужно отнести документы в налоговую, получить уведомление о своем праве на вычет и отдать это уведомление работодателю.

Когда оформлять документы на вычет?

Если вы рассчитываете получить возврат сразу за весь год, через налоговую, то подавать документы можно, когда закончится год, в котором вы приобрели недвижимость. Неважно, купите вы квартиру в начале или в конце 2018 года, – заявление в любом случае можно подать не раньше начала 2019-го. Годом приобретения жилья считается год государственной регистрации права собственности на квартиру на данного собственника. В случае с договорами долевого участия отправной точкой будет год подписания акта приемки квартиры у застройщика, а не год заключения ДДУ.

Но если вы хотите получать вычет через работодателя, то есть чтобы вам перечисляли зарплату, не удерживая налогов, то документы можно подать сразу после приобретения жилья, не дожидаясь следующего года.

Влияет ли рефинансирование ипотеки на налоговый вычет?

Имею ли я право на налоговый вычет, если до 2014-го получил часть?

Какие документы нужны?

Для возврата налогов через налоговую вам понадобится:

  • налоговая декларация 3-НДФЛ;
  • заявление на предоставление налогового вычета;
  • заявление на возврат налогов, содержащие банковские реквизиты физического лица, которому будут переведены деньги;
  • справка с работы 2-НДФЛ;
  • копии документов на жилье (договор купли-продажи, выписка из ЕГРН, акт приема-передачи (или акт приема-передачи квартиры в долевом строительстве и договор долевого участия));
  • копии платежных документов (квитанции, банковские выписки, чеки).

В этом случае деньги должны поступить на ваш счет в течение трех месяцев.

Для того чтобы получить налоговый вычет через работодателя, вам нужно:

  • заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет;
  • копии документов на жилье (договор купли-продажи, выписка из ЕГРН, акт приема-передачи (или акт приема-передачи квартиры в долевом строительстве и договор долевого участия));
  • копии платежных документов (квитанции, банковские выписки, чеки).

Декларация и справка 2-НДФЛ в этом случае не требуется.

Уведомление о праве получить имущественный вычет налоговая выдает в течение 30 дней. Это уведомление вы передаете работодателю.

Если вы планируете получить возврат с переплаченных процентов по кредиту, то дополнительно к этому перечню документов нужно предоставить кредитный договор и справку из банка о выплаченных процентах. Документы на вычет на проценты по кредиту надо подавать либо после основного заявления, либо одновременно с ним (раньше — нельзя).

Примеры заполнения документов можно найти на сайте Федеральной налоговой службы. Здесь есть и образец заявления на возврат НДФЛ, и пример заполнения налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц с целью получения имущественного налогового вычета по расходам на приобретение квартиры.

Не стоит бояться подготовки и подачи документов — эта процедура для налоговых инспекций не новая и трудностей не вызывает. Если при очной подаче возникнут вопросы, то вам просто подскажут, что и как исправить. Максимум со второго раза все точно получится.

Текст подготовила Александра Лавришева

Как оформить ипотеку, чтобы налоговый вычет получила и я, и муж?

Могу ли я получить налоговый вычет в декрете?

Можно ли получить налоговый вычет за умершего?

Как считается налоговый вычет, если я продаю и покупаю квартиру?

Подробная инструкция со скриншотами по оформлению имущественного вычета Фото: WAYHOME studio/

После покупки недвижимости россияне могут вернуть часть уплаченных налогов из бюджета. Этим правом могут воспользоваться те, кто платит налог на доход физических лиц (НДФЛ). Для новоселов эти средства не будут лишними — их можно направить на погашение ипотечного кредита, ремонт, покупку мебели и другие нужды.

Вернуть можно 13% от стоимости квартиры, а оформить все необходимые документы — в режиме онлайн, не выходя из дома. Это несложная процедура. Рассказываем, как оформить налоговый вычет с покупки квартиры на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС).

Сколько можно вернуть из бюджета

Россияне, которые имеют официальный доход и платят НДФЛ, могут вернуть 13% от стоимости квартиры. Государством установлен лимит — максимальная сумма, с которой гражданин может получить причитающиеся ему 13%, составляет 2 млн руб. Таким образом, вернуть получится 260 тыс. руб. Если квартира стоила меньше установленного лимита, то им можно воспользоваться при покупке другой квартиры.

Вернуть уплаченные налоги из бюджета также можно, если квартира куплена в ипотеку. Россияне могут получить 13% из бюджета от уплаченных процентов по жилищному кредиту. При этом лимит вычета выше — 3 млн руб. Таким образом, вернуть получится 390 тыс. руб. Воспользоваться этим правом можно только один раз.

В сумме эти два вычета составляют серьезную сумму — 650 тыс. руб. Если имущество было приобретено в браке и является совместной собственностью, то право на вычет имеет каждый из супругов. Таким образом, семья может вернуть до 1,3 млн руб. из уплаченных налогов.

Инструкция по оформлению имущественного вычета

Для оформления имущественного вычета необходимо зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. В него также можно войти, если у вас уже действует аккаунт на сайте госуслуг. После завершения регистрации в личном кабинете нужно получить электронную цифровую подпись и можно приступать к оформлению заявления на имущественный вычет с покупки недвижимости.

Здесь необходимо выбрать территориальный налоговый орган для подачи декларации и год, за который необходимо получить имущественный вычет.

Далее заполняем налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) на сайте. Она подгрузится автоматически с необходимыми данными из справки по форме 2-НДФЛ. Если на сайте ФНС нет данных об уплаченных налогах за предыдущие годы, то справку можно получить из бухгалтерии по месту работы.

Выбираем объект недвижимости, в отношении которого нужно получить имущественный вычет, и вносим сумму расходов, потраченную на приобретение имущества.

Чтобы получить имущественный вычет онлайн, необходимо сделать сканы документов:

  • выписку из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним (ЕГРП);
  • при приобретении квартиры или комнаты — договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче квартиры или доли в ней или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или комнату (долю/доли в ней);
  • при погашении процентов по займу — целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заемными средствами;
  • документы, подтверждающие расходы при приобретении имущества (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);
  • выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит об уплаченных процентах за пользование кредитом об уплате процентов по кредиту или займу, ипотечному договору.

После загрузки и отправки всех необходимых документов нужно написать заявление о возврате уплаченных налогов из бюджета с указанием номера счета, куда нужно перечислить вычет. Далее ожидать рассмотрения заявления налоговым органом. Это обычно занимает три-четыре месяца.

Как изменится налог на продажу квартир в 2021 году

С 1 января 2021 год повышенная ставка налога на доходы физических лиц станет применяться и при продаже недвижимости свыше 5 млн руб. При продаже квартиры за 5 млн руб. и меньше ставка налога не поменяется — 13%. Если же стоимость квартиры будет выше установленной суммы, то повышенный налог в 15% придется заплатить со сверхдохода, а с оставшихся 5 млн руб. — 13% (650 тыс. руб.).

«Ъ” поможет разобраться, кому положен и как оформить налоговый вычет за лечение, учебу, покупку квартиры, ребенка, какие документы нужно получить для заявления на вычет.

Что такое налоговый вычет, за что его получают

Налоговый вычет — это определенная сумма дохода, которая не облагается налогом, или возврат части уже уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ) в связи с некоторыми понесенными расходами. Виды этих расходов определены Налоговым кодексом РФ. Получить налоговый вычет может любой гражданин РФ или иностранный гражданин, если он проживает на территории России более 183 дней в году и платит налог с полученного дохода.

Пример! Предположим, вы заработали за год 1 млн руб. и 13% уплатили в виде подоходного налога. В тот же год вы потратили 100 тыс. на обучение ребенка в университете. Эти 100 тыс. вычитаются из дохода, и получается, что налог вы должны были уплатить не 130 тыс., а 13% от 900 тыс., то есть 117 тыс. Переплата составила 13 тыс. руб.— вот их вам и вернут.

Регионы—лидеры по количеству предоставленных налоговых вычетов (тыс.)

Москва 296,6
Свердловская область 294,4
Татарстан 292
Санкт-Петербург 254,1
Московская область 248,3

Налоговый вычет (возврат) при покупке квартиры – это когда налоговая возвращает вам 13% подоходного налога, который был снят с вашей зарплаты в прошлом году. При этом основание возврата – покупка вами квартиры в прошлом году или еще ранее. Право на вычет выдается одному человеку только один раз в жизни.

Официально процедура называется: возврат суммы излишне уплаченного (взысканного) налога, или имущественный вычет.

Какая сумма возврата? Пример расчета возврата.

Государство может вернуть вам 13% подоходного налога от суммы квартиры не больше 2 миллионов рублей. То есть если вы купили квартиру за 3 миллиона, то все равно вам вернут как если бы квартира стоила 2 миллиона.

Значит, максимальная сумма возврата – 260 000 рублей. То есть 13% от 2 миллионов рублей.

Если квартира стоит 1 500 000 рублей, значит вам вернут 13% от этой суммы – 195 000 рублей. Но вернут не сразу, не в один год, а в течение нескольких лет, пока вы работаете, и пока сумма возврата не достигнет 195 000 в данном примере.

Сразу или по годам? Еще пример расчета.

Это зависит от вашей зарплаты.

Допустим, вы купили квартиру в 2016 году за 3 000 000 рублей.

Если ваша зарплата 100 000 рублей в месяц, значит за 2016 год ваш доход — 1 200 000 рублей.

Вы заплатили за 2016 год 156 000 рублей подоходного налога (13% от 1 200 000).

Именно 156 000 рублей вам и вернут в 2017 году.

Оставшиеся 104 000 рублей (260 000 – 156 000) – переносится на 2018 год.

Сроки – когда и куда подавать?

Если вы купили квартиру в 2016 году, то подавать документы на вычет можно уже в 2017 году, за 2016 год.

Если квартира куплена в 2017 году, подаем заявление в 2018 году, и в заявлении пишем – за 2017 год.

Заявление и документы подаем в налоговую инспекцию по месту жительства до 30 апреля. Я обычно подаю в конце февраля – в начале марта. В этот период народу мало, очереди небольшие. В апреле народу нереально много.

Вычет можно получить за квартиру, купленную в любом предшествующем году. Право на вычет сохраняется за покупателем на всю жизнь. Но одномоментно можно оформить возврат налогов только за три предыдущих года. Пенсионерам – за четыре.

Когда налоговая откажет в праве получить возврат?

Если вы купили вторую или третью квартиру, и уже получали налоговый вычет при покупке первой квартиры.

Если квартира была куплена у ближайшего родственника. Например, молодая семья купила часть дома у своей матери.

Если за вашу квартиру заплатили другие люди, работодатель, бюджет, если квартира полностью куплена за материнский капитал.

Какие нужны документы?

Чтобы оформить налоговый вычет за покупку квартиры, вам необходимо собрать этот перечень документов.

  1. Заказать в своей бухгалтерии справку о доходах за прошлый год по форме 2-НДФЛ (ваш бухгалтер знает, что это такое). В налоговую подаем оригинал справки 2-НДФЛ (см. ниже образец на фото).
  2. Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (см. ниже на видео).
  3. Ваш паспорт. Копии всех заполненных страниц.
  4. ИНН. Копия.
  5. Заявление на налоговый вычет (см. ниже образец для скачивания для 2016-2017 года).
  6. Свидетельство о регистрации права на квартиру, дом и т.д. Делаем копию и заверяем.
  7. Договор купли-продажи квартиры (если такой есть). Копия.
  8. Договор приема паевого взноса, долевого участия (если есть) – для новостроек с паевым участием. Копия.
  9. Договор инвестирования – также для новостроек с паевым участием. Копия.
  10. Договор об уступке права требования (цессии), если такой договор есть – также для новостроек. Копия.
  11. Акт приема-передачи квартиры. Копия.
  12. Кредитный договор, если жилье приобреталось в кредит. Копия.
  13. Все дополнительные соглашения к договорам, какие есть. Копии.
  14. Все справки от застройщика или ЖСК. Копии.
  15. Все банковские квитанции, кассовые ордеры, заверенные банком – о том, что вы переводили деньги за покупку квартиры. Копии.
  16. Реквизиты вашего банковского счета – куда перечислять деньги за налоговый вычет. Реквизиты можно взять в вашем банке у кассира или в он-лайн в личном кабинете.

Для всех копий должны быть все оригиналы, чтобы при приеме заявления налоговый инспектор проверил оригинальность документов.

  1. Справка о доходах 2-НДФЛ
  2. Налоговая декларация 3-НДФЛ (см. на видео ниже)
  3. Заявление на налоговый возврат.
  4. Все остальные документы по вашему случаю уже лежат с прошлого года в налоговой и по ним вам будет выплата до тех пор, пока не будет достигнуто 13% от суммы покупки вашей квартиры.

Заявление на налоговый возврат

Можно взять в самой налоговой инспекции и заполнить от руки.

Образец заявления – как заполнить (фото ниже).

Пример справки 2-НДФЛ

Как самому заполнить декларацию 3-НДФЛ

Когда переведут деньги за имущественный вычет?

Срок рассмотрения заявления в налоговой – 3 месяца. Обычно через 2,5-3 месяца налоговая перечислит деньги на ваш банковский счет. Если будут неточности в заявлении или в документах – налоговый инспектор позвонит вам на телефон, указанный в заявлении и попросит исправить документы.

Самому заполнять или обратиться в юридическую фирму?

Я оформляю сама. Время это занимает немного. Заполнить документы – полчаса. Остальное время стою в очереди в налоговой. Можно заранее встать на очередь в налоговую через интернет. А можно отправить все документы на вычет по почте заказным письмом с уведомлением (обязательно с уведомлением!) на адрес вашей налоговой инспекции.

Если обращаться в юридическую фирму, это стоит от 500 до 1000 рублей за проверку всех документов и составление заявления.

Можно ли оформить вычет у работодателя?

Да, можно. Но при этом, чаще всего, вы теряете вычет за один месяц каждый год. Это связано с временными задержками между налоговой и работодателем.

При этом сумма ежемесячно вроде бы небольшая. А при получении возврата через налоговую – сумма одномоментно кажется куда больше.

Сделать заметку и поделиться

Новую игрушку для ребёнка совсем не обязательно покупать — сделайте её вместе с ребёнком из подручных материалов.

Немного блёсток и цветной пряжи, капелька фантазии — и новая игрушка готова.

Несколько цветных трубочек для коктейлей, клей и крышка от обувной коробки — всё, что вам понадобится.

Играть в него можно по-настоящему, весело проводя время с семьёй или друзьями.

Записи созданы 8837

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Похожие записи

Начните вводить, то что вы ищите выше и нажмите кнопку Enter для поиска. Нажмите кнопку ESC для отмены.

Вернуться наверх